Налог за найм квартиры

Сдаем квартиру внаем: какие налоги платить и не уплачивать лишних налогов

Согласно пп. 56 п. 2 ст. 346.25.1 НК РФ применение УСНО на основе патента разрешается индивидуальным предпринимателям, осуществляющим передачу во временное владение и (или) пользование гаражей, собственных жилых помещений, а также жилых помещений, возведенных на дачных земельных участках.

Таким образом, сдача внаем площади, приобретенной, чтобы извлекать доход, расценивается как предпринимательская деятельность, и потому физическое лицо обязано соответствующим образом зарегистрироваться. Если же помещение куплено для проживания или других личных целей, но временно для этого не используется и сдается, о предпринимательской деятельности речь не идет.

Налоги за найм квартиры в россии

Хотя на самом деле у данного термина есть несколько значений, одно из которых широко используется в налоговом праве. В частности, глава 26.5 Налогового кодекса России довольно подробно определяет режим так называемой патентной системы налогообложения (ПСН).

Доходы от сдачи недвижимости в аренду в России облагаются налогом. В соответствие с законом арендодатель, который получил такой вид дохода, должен исчислить налог и до 30 апреля предоставить в налоговую инспекцию декларацию. Сумма подоходного налога начисляется в зависимости от статуса налогоплательщика. И здесь существует возможность выбрать время и размер уплаты налога.

Налог за найм квартиры

Регистрация в качестве ИП даст возможность выдавать отчетные документы командировочным. Это бланки строгой отчетности – приходный ордер или кассовый и товарный чеки. Отдельно стоит остановиться на договоре аренды. В том случае, если вы не зарегистрированы как ИП, юридическое лицо – арендатор – является налоговым агентом и самостоятельно высчитывает из оплаты по договору 13 процентов подоходного налога и вносит их в бюджет. В случае регистрации ИП отчитываться и платить налог придется самостоятельно.

Законодательство нашей страны позволяет получать прибыль от сдачи квартиры без регистрации в налоговых органах в качестве индивидуального предпринимателя, если указанным лицом сдается не более одной квартиры. Но в некоторых случаях оформление ИП позволяет минимизировать налоговое бремя.

Налог на аренду квартиры

Отсутствие официального договора по аренде для нанимателя чревато постоянным изменением условий предоставления жилья. Возможна даже ситуация, когда после внесения платы, хозяин откажет во вселении. Вернуть деньги обманутым гражданам будет очень сложно, так как нет защищающего их права документа.

1. За весь календарный год: крайний срок — рабочий день, следующий за сроком фактического предоставления жилья в наем. За последующие годы оплата производится не позднее 1 числа года, за который осуществляется платеж.
2. Ежемесячно: крайний срок — рабочий день, следующий за сроком фактического представления жилья в наем, а в последующем — ежемесячно до 1-го числа месяца, за который осуществляется оплата.

Налог за найм квартиры

Уголовная ответственность за непредставление декларации и неуплату налогов при сдаче квартиры в наем регулируется ст. 198 УК РФ, которая предусматривает наказание за причинение государству ущерба в крупном и особо крупном размере. Если сумма налога за три финансовых года составила более 100 тыс. и не была уплачена, это квалифицируется как причинение ущерба в крупном размере. В этом случае арендодателю (помимо уплаты недоимки) грозит денежный штраф 100-300 тыс. рублей, арест до полугода или лишение свободы на срок до года. Ответственность за причинение государству ущерба в особо крупных размерах (неуплаченная за три финансовых года сумма налога более 500 тыс. рублей) подразумевает штраф 200-500 тыс. рублей или заключение до 3 лет (ч. 1,2 ст. 198 УК РФ). Избежать ответственности можно только уплатив налоги в досудебном порядке или оспорив сумму в суде, но лучше не доводить свои дела до такого исхода и сдать жилье в аренду законными способами.

Здравствуйте!Я сдавала комнату в 3х.ком.кв на срок 11мес.договор аренды(найма) в налоговую налог за аренду квартиры не платила.Скажите пожалуйста,если на меня заявят в налоговую инспекцию и предоставят им этот договор,что мне за это грозит,штраф,админ.наказание ит.п?

Какие налоги платить за сдачу квартиры в аренду

УСН — самый популярный налоговый режим среди малого и среднего бизнеса, ведь ИП влечёт за собой дополнительную налоговую нагрузку в виде НДС со ставкой 20%. То есть общий налог составит 33% (13 % НДФЛ + 20% НДС). Это достаточно много, поэтому выбирается упрощенная система налогообложения.

Патент можно взять сроком от 1 до 12 месяцев на своё усмотрение. Стоимость его составляет 6% от предполагаемого дохода за год. Если патент выдан на меньший срок, осуществляется перерасчёт. Покупая патент, вы избежите уплаты налогов и подачи деклараций законным способом.

Налоги за найм квартиры в россии

Есть несколько форм исполнения налоговых обязательств при сдаче квартиры. Далеко не все российские арендодатели в полной мере осознают, что сдача жилья в аренду квалифицируется как самая настоящая предпринимательская деятельность, связанная с извлечением выгоды.

остальные не желали легализовать свои «дополнительные заработки» и устраивали привычные «междусобойчики» с людьми, желающими снять жилье на основе «устной договоренности». Однако если мы живем в цивилизованном государстве, то обязаны платить налоги этому государству за все виды своей предпринимательской деятельности.

Налог за найм квартиры с юридического лица

Если недвижимость нежилая, то арендатор может получить вычет входного НДС по коммунальным услугам, и только при условии, если коммунальные услуги включены в арендную плату, а оказывает эти услуги арендодатель. Порядок оплаты налога За доходы, полученные в текущем году, налогоплательщик отчитывается в начале следующего года. Подать налоговую декларацию необходимо до 30 апреля. В декларации указывается, что доходы были получены от сдачи в аренду квартиры, которая находится в собственности.

Соответственно, как и в предыдущем случае, индивидуальные предприниматели вправе сдавать жилье как физическим, так и юридическим лицам. Однако, в случае с ИП, налог, вне зависимости от того, является ли наниматель физическим или юридическим лицом, уплачивается индивидуальным предпринимателем. Несмотря на то, что размер налоговой ставки при уплате налога ИП меньше, чем размер аналогичной ставки по НДФЛ уплачиваемому физическим лицом, необходимо учитывать, что, во-первых, сама процедура регистрации ИП доставит собственнику некоторые хлопоты.

Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев

Вычеты зависят от следующих пунктов:

1. Гражданин, который сдаёт в аренду жильё, должен уплачивать налог в размере 13%. Ежегодно следует сдавать всю документацию, договоры, что касаются сделки.
2. Частный предприниматель может пользоваться упрощённой программой, сумма которой составляет 6%. Оплата должна проводиться один раз в квартал, к этой сумме добавляется взнос в Пенсионный фонд.
3. Патент покупается физическим или юридическим лицом, которое имеет несколько квартир или дорогостоящих апартаментов. Стоимость такого документа зависит от параметров жилья.

Конечно же, все обладатели арендной жилой площади нуждаются в грамотной консультации со специалистом. Законодательством страны предусмотрены статьи, в которых указано, что доход должен облагаться налоговым обязательством. Но данный пункт содержит много нюансов и тонкостей, которые необходимо обязательно знать.

Налог за найм квартиры с юридического лица

До 30 апреля того года, который следует за годом получения арендной платы. Собственник квартиры должен подать декларацию в налоговую. Если собственник вовремя не уплачивает налог по причинам, не зависящим от него, то он должен будет заплатить штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога (п. 1 ст. 122 НК РФ). Если же собственник умышленно не платит подоходный налог от сдачи квартиры в аренду – то штраф уже будет 40% от неуплаченной суммы (п. 3 ст. 122 НК РФ). За несколько лет неуплаты сумма штрафа и налога к уплате может быть достаточно большой. Упрощённая система налогообложения как способ экономии собственных средств Для экономии своих средств, собственник квартиры может зарегистрировать ИП. Сделать это совсем не сложно. В качестве системы налогообложения выбрать «упрощёнку», а налоговой базой – доходы ИП. В данном случае, доходами ИП будет считаться только арендная плата за квартиру.

Что грозит, если подал декларацию не в срок? Если декларация не была предоставлена вовремя в налоговую, то в соответствии со ст.119 НК будут наложены штрафные санкции в размере 5% от невыплаченной суммы за каждый неполный либо полный месяц просрочки. Штраф может доходить до 30% от суммы. Если вами не предоставлена декларация и не уплачены налоги в крупном объеме (больше 600 000 руб, с условием, что часть невыплаченных налоговых сборов превысит 10 % от подлежащей выплате суммы за 3года подряд либо больше 1,8 млн.

Налоги за найм квартиры в россии

Есть несколько форм исполнения налоговых обязательств при сдаче квартиры. Далеко не все российские арендодатели в полной мере осознают, что сдача жилья в аренду квалифицируется как самая настоящая предпринимательская деятельность, связанная с извлечением выгоды.

Каковы перспективы развития данной ситуации? Каким образом налоговики могут доказать факт сдачи, если договора аренды нет, либо он есть, но о нём знают только арендодатель с арендатором (нотариально заверять его, насколько я помню, не требуется), и соответственно не факт, что он попадёт к налоговикам в руки?

Налог за найм квартиры

До настоящего времени договоры на аренду жилья заключала лишь малая часть законопослушных граждан (всего 10%) . остальные не желали легализовать свои «дополнительные заработки» и устраивали привычные «междусобойчики» с людьми, желающими снять жилье на основе «устной договоренности». Однако если мы живем в цивилизованном государстве, то обязаны платить налоги этому государству за все виды своей предпринимательской деятельности.

Какие налоги нужно платить, если сдаешь квартиру, можно ли жить на доходы от сдачи жилья и нигде не работать, как оформить документы, если собственник квартиры находится за границей. Сегодня FINANCE.TUT.BY публикует первую часть ответов Министерства по налогам и сборам на вопросы, которые прислали наши читатели о сдаче квартир внаем. Нашим консультантом выступила заместитель начальника главного управления налогообложения физических лиц Министерства по налогам и сборам Светлана Шевченко. Вопрос от Ольги: Хотим впервые сдать квартиру на длительный срок.