Купила квартиру в 2023 году когда нужно оплатить налог на недвижимость

Содержание

0.1 Если продали единственное жилье
0.2 До 1 декабря: оплатить налог на недвижимое имущество на основании уведомления
0.3 Налог на имущество — сроки уплаты в 2023 году

1 Сроки уплаты налога на недвижимость в 2023 году
- 1.1 Как рассчитывается налог на имущество в 2023 году?
2 Как продать квартиру без налога
3 Как правильно рассчитать налог на квартиру в 2023 году?
- 3.1 Налог на квартиру при долевой собственности
4 юридическая помощь

Есть риелторы, которые могут предложить продавцам снизить цену в договоре с помощью «неотделимых улучшений» — квартира якобы продается за одну сумму, а ремонт называют неотделимым улучшением и продают за дополнительную. Нет никакой гарантии, что схема не вскроется, а вы попадете под суд за налоговое преступление, так как это тоже не прописанный в законе способ снизить налоговую базу. Например, это может произойти, если покупатель попробует получить налоговый вычет и подаст документы в налоговую.

Вы точно ничего не должны за продажу квартиру в случае, если это ваше единственное жилье, и вы стали ее владельцем больше трёх лет назад. Причем неважно, как именно стали — купили, получили в подарок или в наследство.

Если продали единственное жилье

В декларации вы должны указать все доходы от всех источников, в том числе данные по зарплате и работодателю. Форма содержит 13 листов с множеством пунктов, в которых легко ошибиться. Поэтому лучше делать это через личный кабинет — все нужные справки сервис скачает и вставит в декларацию сам. Вам будет нужно указать только данные по проданной квартире плюс выбрать вид налогового вычета и приложить документы с подтверждениями — договора на покупку и на продажу.

Если вы в 2023 году и продавали, и покупали жилье, а право на налоговый вычет еще не использовали, то это следует отразить в декларации. Тем самым можно уменьшить налоги, подлежащие уплате, на величину налогового вычета.

Ст. 407 НК РФ содержит перечень оснований для получения налоговых льгот. Если у вас есть такое право, то вы должны подать заявление в налоговую инспекцию и указать объект, в отношении которого хотите получить льготу. При этом необходимо представить документы, подтверждающие право на нее. Помните об этом. После 1 ноября заявление уже не примут, и льготу применят к тому из объектов, сумма налогообложения которого самая большая.

До 1 декабря: оплатить налог на недвижимое имущество на основании уведомления

Налоговый вычет предоставляется гражданину один раз в жизни. Если вы никогда им не пользовались, а в 2023 году приобрели недвижимость, то, начиная с 1 января 2023 года, получаете право подать заявление на возврат НДФЛ. Максимальная сумма, с которой предоставляется налоговый вычет, составляет 2 млн рублей, следовательно, вам вернут 260 тыс. руб. – 13% от нее. Если при покупке недвижимости вы использовали ипотечный кредит, то дополнительно получите еще и 13% от суммы процентов, уплаченных к моменту получения вычета.

Конечный расчет размера, который составляет налог на имущество физических лиц в 2023, представляет собой несложную операцию умножения кадастровой стоимости интересующего объекта на установленную ставку (можно ориентироваться на средний показатель, который составляет 0,1%). Информацию о том, чему равняется кадастровая стоимость дома, быстрее всего найти на официальном сайте Росреестра. Для получения интересующих сведений после входа на указанный портал необходимо заполнить специальную форму (потребуется внести данные, отражающие местонахождение рассматриваемого объекта недвижимости). После обработки запроса искомая информация отобразится на экране.

Налоговый кодекс определяет срок уплаты налога на имущество — не позднее первого декабря следующего за отчетным года. В 2023 году государственный взнос уплачивается на объекты недвижимости, бывшие в собственности в предыдущем, соответственно. Также кодекс оговаривает, что обязанность оплатить налог возникает у гражданина в момент получения соответствующего уведомления. Дата получения является началом 30-дневного срока, в течение которого задолженность по налогам должна быть погашена.

Налог на имущество — сроки уплаты в 2023 году

Законодательство имеет свойство меняться. Причем за нововведениями стоит следить максимально внимательно, ведь от них зависит то, в каком размере и в каком порядке будет производиться оплата тех или иных налоговых отчислений. В частности, изменение порядка расчета размера налога на недвижимости привели к существенному изменению суммы выплаты. Ранее на основу бралась инвентаризационная стоимость объекта недвижимости, что приводило к значительному занижению ставок за счет того, что она рассчитывалась исходя из первоначальной стоимость недвижимости, которая была потрачена при его строительстве, и степени износа. Однако с 2023 года порядок, по которому рассчитывается имущественный налог, был пересмотрен за счет приближения используемой стоимости недвижимости к цене, установленной на рынке. Это стало возможным в связи с тем, что при расчетах за основу стала браться кадастровая стоимость того или иного объекта, который находится в собственности. Вследствие таких изменений произошел значительный рост данного вида налога.

Федеральная налоговая служба аккумулирует данные из УФМС РФ, Росреестра и других государственных ведомств, рассчитывает сумму налога, а затем рассылает уведомления гражданам. Квитанции обычно приходят по почте, но их также можно посмотреть онлайн и скачать в своем личном кабинете налогоплательщика физического лица на сайте ФНС. Ждать уведомление стоит с 1 апреля по 30 ноября.

Сроки уплаты налога на недвижимость в 2023 году

Отметим, что отсутствие уведомления ни в коем случае не освобождает от уплаты налога. Если квитанция не получена, то необходимо обратиться в налоговую до 31 декабря и сообщить о наличии недвижимости, а также предоставить все необходимые для подтверждения права собственности документы.

Как рассчитывается налог на имущество в 2023 году?

Напомним, что до 1 января 2023 года калькуляция производилась с использованием инвентарной стоимости. Данная оценка недвижимости сильно отличалась от фактической рыночной и приводила к определенным диспропорциям. Так, например, собственник небольшой квартиры в новостройке в спальном районе города мог платить налог на имущество значительно больший, чем собственник трехкомнатной квартиры в центре, расположенной в доме, возведенном несколько лет назад.

Если квартиру купили в 2023 году или позже, минимальный срок владения — 5 лет. При продаже в 2023 году придется подавать декларацию и считать НДФЛ.
В 2023 году минимальный срок для таких квартир, комнат и домов снизят до 3 лет.
Снижение срока коснется только продажи единственного жилья. На момент сделки в собственности не должно быть другой квартиры.
Если продается не единственное жилье, минимальный срок все равно составит 5 лет.
Но если новую квартиру купили в течение 90 дней до продажи той, по которой считают налог, минимальный срок составит 3 года. Допустим, первую квартиру купили в январе 2023 года. В октябре 2023 года купили еще одну квартиру. В январе 2023 года старую можно продать без налога. Минимальный срок владения для нее составит 3 года, хотя на момент сделки это не единственное жилье.
Для квартир, которые покупали до 2023 года, минимальный срок владения составляет 3 года даже сейчас.
Если квартира досталась в наследство, как подарок от близкого родственника или через приватизацию, ее можно продать без налога спустя 3 года. Требования к единственному жилью при этом нет.
При продаже раньше минимального срока можно применить вычеты: 1 млн рублей или фактические расходы на покупку. Это тоже работает сейчас. Но декларацию придется подать даже при нулевом налоге.
Сейчас действуют прежние сроки. Новые условия — только с 2023 года.

Как продать квартиру без налога

Минимальным сроком владения называют период, по окончании которого можно продавать имущество без уплаты НДФЛ и подачи декларации. Если продать имущество раньше, нужно как минимум отчитаться о сделке перед налоговой инспекцией, даже если нет налога к уплате.

Что такое минимальный срок владения и как он влияет на налоги

Самые продвинутые покупатели и собственники жилья разбираются в особенностях НДФЛ еще до того, как получают ключи от квартиры. Потому что если этого не сделать заранее, то потом получается как в истории с дядей и племянницей: получила квартиру в подарок от родственника — и задолжала государству сотни тысяч рублей.

Если у вас есть право на налоговые льготы и документы, подтверждающие это право, то вы можете подать заявление в налоговую инспекцию и указать объект, в отношении которого вы хотели бы эту льготу получить. Если вы не сделали этого до 1 ноября, то льготу применят к тому объекту, сумма налогообложения которого самая большая.

В зависимости от того, что предпринимал владелец в отношении своей недвижимости в прошедшем году, он обязан заплатить регулярные и единовременные налоги. Регулярным является налог на имущество, в нашем случае – недвижимое. Его обязаны платить все владельцы недвижимости, независимо от получаемых доходов. Если же собственник в 2023 году, используя свою недвижимость, получал доход – например, продал квартиру или сдавал ее внаем – то с этого дохода он тоже обязан заплатить соответствующий налог. Иногда собственник, наоборот, становится выгодоприобретателем – он может претендовать на налоговые вычеты и, даже, на возврат части ранее уплаченных налогов.

Участник программы «‎Работаю честно»

Еще недавно наймодатель безусловно должен был платить НДФЛ в размере 13%, но с недавних пор у тех, кто сдает квартиру, появилась возможность стать самозанятым лицом и сдавать квартиру в этом качестве. При этом он должен будет уплачиваться налог на профессиональный доход (НДП), который составит 4% от полученных сумм при сдаче квартиры физическому лицу, и 6% – юридическому. Согласно п. 3 ст. 1 Закона № 422-ФЗ от 27.11.2023 эта ставка не будет меняться десять лет. Однако рассчитывать сумму и производить оплату придется ежемесячно. Пока возможность зарегистрироваться в качестве самозанятого доступна жителям 23 регионов России.

Возвращение затраченных денег происходит постепенно. Опишем алгоритм использования льготы, когда недвижимость стоимостью в 2,5 млн. рублей приобретается резидентом Николаем Перовым с зарплатой в 20 тыс. рублей.

либо удержанием стандартного «миллионного» вычета: тогда основу для исчисления налога составят 3,5 миллионов руб.;
либо подтвержденными затратами, сопряженными с приобретением другого жилого помещения: тогда размер дохода, с которого необходимо оплатить пошлину, будет находиться в зависимости от суммы трат. В случае, если вы после совершённого обмена купите квартиру по той же цене, что и предыдущую, то налоговая основа станет нулевой;
обмениваясь жильём, россиянин, кроме всего прочего, не теряет права на налоговый вычет, потому что закон не накладывает ограничений по методу покупки дома (наличные, ссуда либо натуральным образом). Вернутся 13% от денежного предела, обозначенного в нормативно-правовых актах, — двух миллионов. Возможность вернуть налог возникает, когда покупатель получает на руки акт приёма-передачи или выписку из ЕГРН.

Если вы продавец недвижимости

Второй способ – это внесение в декларацию затрат на лечение и образование, при условии, что эти траты совершены в год реализации недвижимого имущества и они подтверждаются чеками, квитанциями и т.д.. При таких обстоятельствах можно осуществить своё право на социальный вычет в указанных законом пределах (возврат до 15 600 рублей), но не осуществляя возврат 13%, а уменьшая сумму будущих доходов.

Обязанность по уплате налога на имущество касается не всех россиян. Например, люди пенсионного возраста не платят данную пошлину за дом или квартиру. Если в собственности у такого гражданина находится два объекта недвижимости, заплатить в казну государства придется. Правда, налог придет на ту квартиру или дом, где он меньше.

В 2023 году россияне уплачивают налоговую пошлину за прошлогодний период, то есть за 2023 год. Если недвижимость или другая собственность, которая облагается налогом, была куплена в текущем году, платить не придется.

Налоги для физических лиц в России необходимо оплатить до 1 декабря

Согласно налоговому законодательству, россияне должны уплатить имущественные налоги до 1 декабря. Однако на деле часто выходит так, что дата выпадает на выходной. Поэтому власти сдвигают сроки. Такое происходило в последние 2 года.

Вычислить кадастровую стоимость одного квадратного метра жилья;
Отнять из общей площади соответствующий вычет;
Умножить полученную величину на стоимость одного кв.метра;
Учесть количество месяцев владения имуществом.

Как правильно рассчитать налог на квартиру в 2023 году?

вычислим стоимость одного кв. метра: 2322000 / 54 кв.м = 43000 руб.;
применим налоговый вычет: 54 — 20 = 34 кв.м;
найдем стоимость облагаемой площади: 34 кв.м × 43000 = 1462000 руб.
применим налоговую ставку: 1462000 × 0,1 % = 1 462 рубля.

Налог на квартиру при долевой собственности

По второй квартире вычет не применяется, но учитывается, что в собственности она находилась только 2 месяца (здесь работает правило, что приобретенное жилье до 15 числа месяца считается во владении полный месяц с его начала, а после 15 – со следующего месяца). Тогда сумма налога будет следующей:

НДФЛ (налог на доходы физических лиц или подоходный налог) уплачивает физическое лицо, получившее доход (с исключениями, указанными в законе). Так как доход при купле-продаже квартиры получает продавец квартиры, именно у него может возникнуть обязанность заплатить НДФЛ. Отметим, что продавец не во всех случаях платит НДФЛ. Доход от продажи квартиры может быть освобожден от уплаты налога, если продавец владел квартирой более установленного в законе минимального предельного срока владения. Продавец также вправе применить имущественный вычет при продаже квартиры или уменьшить налогооблагаемый доход на расходы при покупке квартиры, тем самым свести налоговую базу при расчете НДФЛ к минимуму.

юридическая помощь

Если Вы покупатель, то налог с покупки квартиры Вам платить не нужно. Вы расходуете деньги на приобретение квартиры, а не получаете доход, поэтому покупка квартиры для Вас не может облагаться налогом на доходы физических лиц. Наоборот, если Вы работаете или имеете другой облагаемый по ставке 13 % доход, Вы вправе получить налоговый вычет при покупке квартиры и возместить часть потраченных средств. Если квартира была приобретена в ипотеку, Вы вправе получить налоговый вычет по расходам на уплату процентов ипотеки. Таким образом, ответ на вопрос, нужно ли платить налог при покупке квартиры, будет для покупателя отрицательным.

Нужно ли платить налог при покупке квартиры?

Итак, какой налог платит покупатель при покупке квартиры? НДФЛ покупателю квартиры уплачивать не нужно. По приобретенной квартире, являющейся объектом налогообложения по налогу на имуществу, покупателю придется заплатить налог на имущество в соответствии с присланным из налоговых органов уведомлением.

Все сведения, указанные в декларации, должны быть обработаны до окончания июля. После данного срока сотрудники налоговой инспекции определят, какую сумму вам нужно уплатить. Размер суммы можно посмотреть как в личном кабинете сайта ФНС, так и на портале госуслуг. Также следует помнить, что по декларации 3-НДФЛ от налоговой инспекции не будет приходить никаких уведомлений, касающихся сроков и суммы оплаты. И оплату этого налога нужно проводить самому, причем сделать это можно либо в любом отделении Сбербанка, либо непосредственно на портале госуслуг. А квитанцию о произведенной оплате вы можете подготовить на сайте ФНС.

Следует также помнить, что данный налог выплачивается с той суммы, которая составляет разницу между стоимостью покупки и продажи жилья. Помимо этого следует знать, что декларацию нужно подавать даже в том случае, если ваш доход от продажи составляет ноль рублей или у вас есть право на налоговые льготы.

До 15 июля: уплата налога по декларации

Что касается налога от продажи недвижимости, то если в прошлом году вы продали жилье, необходимость уплаты НДФЛ будет определена исключительно сроком владения данного жилья. Начиная с 1 января 20 16 года налог с дохода от продажи недвижимости нужно выплачивать только тем владельцам, которые были собственниками этого жилья меньше 5 лет. Но и здесь есть определенные исключения: жилая недвижимость, подаренная близким родственникам, доставшаяся по наследству и прочие варианты, при которых минимальный срок владения будет всего три года. Также с 1 января этого года в данный перечень была добавлена и жилая недвижимость, которая является единственным жильем.

В отличие от привилегии при продаже собственности, на купленную квартиру условие распространяется только в рамках невозобновляемого лимита. Если владельцу ФНС выплатила 260 тыс. руб., гражданин не может повторно воспользоваться привилегией . Ограничение действует по всем договорам купли-продажи имущества. Льгота предоставляется в размере оставшейся части, если плательщик по договору купли-продажи в первый раз воспользовался возвратом частично.

Льгота рассчитывается из базы на сумму до 3 млн. руб.
Возврат выплат осуществляется в размере подоходного сбора – 13 %.
Расчет производится только из суммы выплаченных процентов по кредиту.
Услуга доступна для официально трудоустроенных заемщиков, с заработной платы которых работодатель ежегодно отчислял 13 % в бюджет.
Сумма, доступная к возврату, ограничена 390 тыс.

Как оформить льготу?

После заключения договора купли-продажи квартиры на территории РФ выгодоприобретатель обязан внести подоходный налог. Независимо от того, кто выступал инициатором – продавец или покупатель, 13 % должен внести тот, кто продает имущество.

В обратной ситуации налогообложение стоит кардинально поменять. Соответственно, если человек продает не единственную квартиру или дом, то ему придётся платить налог в размере классических 13 % от дохода. Более того, здесь соблюдаются правила, что налог взимается в том случае, если недвижимость стоит больше 5 миллионов руб. и находится во владениях россиянина менее трёх лет. На первый взгляд кажется, что ничего не меняется, но это не так и если закон всё-таки будет принят, то разбираться в его нюансах придётся довольно долго.

Сегодня есть точный ответ на вопрос о том, нужно ли платить налог с продажи квартиры, если покупаешь другую. Нужно. Однако власти обсуждают, что регионы получат право самостоятельно решать, какой будет налоговая политика в их «частных владениях». Таким образом, субъекты смогут ужесточить условия налогообложения, или увеличить срок, в течение которого имущество должно будет находиться в собственности.

Обмануть не получится

В случае принятия нового законопроекта собственникам не придётся платить налоги даже в том случае, если они будут продавать и покупать новые квартиры каждый день, хотя, конечно, подобная ситуация не выглядит реальной.

Если вы дорожите временем, нервами и деньгами, то доверьтесь нам. Меньше чем за 24 часа специалисты компании Верните.налог уменьшат налоги в рамках закона, безошибочно заполнят декларацию, подготовят и подадут документы в инспекцию. От вас потребуется минимальное участие. Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» — 1690 рублей.

Пример 2: В июне 2023 году вы купили трехкомнатную квартиру. А в сентябре 2023 году — однокомнатную квартиру. В этом случае, правило «единственного жилья» не работает. Если продадите квартиру в сентябре 2024 года, то не заплатите налог. К этой дате наступит минимальный срок владения квартирой, купленной после 01.01.2023 года.

Минимальный срок владения до и после 2023 года

Пример 4: В 2023 году вы заключили договор с ЖСК и выплатили весь пай. В 2023 году подписали Акт приема-передачи квартиры. В 2023 году оформили квартиру в собственность и получили выписку из ЕГРН. В 2023 года продали квартиру и не заплатили налог, так как вы владели жильем больше 3-ех лет, выплатили весь пай и получили на руки Акт приема-передачи. В этом случае дата регистрации права собственности роли не играет.

В том случае, если Вы собираетесь получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры, Вы подаете декларацию 3-НДФЛ, в которой рассчитываете сумму налога к возврату (при получении вычета через работодателя подавать декларацию не нужно). Если вычет Вы получать не планируете, то, так как при покупке квартиры у покупателя не возникает обязанность платить налог, подавать декларацию, отчитываться перед налоговой о своей покупке не нужно.