Содержание
- 1 Если на момент оплаты еще неизвестно, какой объем работ будет выполнен
- 2 Какие обязательные параметры должны указываться в чеке при УСН? А какие можно указывать по своему усмотрению?
- 3 Зачем заполнять платежное поручение
- 4 Как сформировать чек самозанятому
- 5 Информация о скидках и акциях
- 6 Как восстановить чек об оплате товара?
- 7 Разъяснения ФНС по некоторым вопросам, связанным с получением оплаты на расчетный счет
ФНС периодически публикует разъяснения по вопросам указания наименования товара (работы, услуги) в кассовом чеке, в том числе на своем официальном сайте ( вот пример одной из новостей ). ФНС вкратце дают рекомендации по использованию наименования: наименование товара в кассовом чеке должно соответствовать маркировке товара, то есть содержать информацию, которая позволит покупателю однозначно идентифицировать товар, в том числе его вид, сорт или марку, массу или объем.
Данное обязательное требование (указание наименования товара/услуги) для некоторых категорий предпринимателей было отсрочено до 1 февраля 2023 года. Но с указанной даты все организации и предприниматели, применяющие контрольно-кассовую технику, обязаны указывать в кассовом чеке наименование товаров и услуг.
Какие требования к наименованию?
Федеральная налоговая служба России получала большое количество вопросов по поводу требований к наименованию, в связи с этим опубликованы информационные письма (например, Письмо ФНС от 26 сентября 2023 г. N ЕД-4-20/19343@, Письмо Минфина от 4 августа 2023 г. N 03-01-15/49971).
- документ выцвел, реквизиты нечитаемы;
- ФКЧ не содержит обязательных реквизитов;
- содержание операции по платежке не соответствуют подотчету, например оплата гостиничного номера не совпадает с датами командировки;
- документ поврежден, часть обязательных реквизитов утрачена.
К тому же подотчетное лицо или его руководитель не уполномочены проверять, обязан ли продавец применять онлайн-ККТ. Следовательно, признайте расходы, даже если работник сдал товарный чек без кассового для авансового отчета в 2023 году, но обратите внимание, что такие документы могут повлечь налоговые риски в части признания расходов при налогообложении.
Товарный чек
- наименование организации и ИНН;
- дата, время и место (адрес) осуществления расчета;
- должность и Ф. И. О. кассира (продавца), выбившего ФКЧ;
- наименование документа и признак расчета;
- регистрационный номер ККТ и заводской номер фискального накопителя;
- адрес сайта, где проверяют ФКЧ;
- номер смены и порядковый номер ФКЧ за смену;
- наименование товаров (работ, услуг), количество, цена за единицу, стоимость с учетом скидок;
- форма расчета;
- ставка и сумма НДС;
- система налогообложения;
- код товара.
ТЧ оформляется как юридическим лицом, так и ИП. Если у ИП нет контрольно-кассового аппарата, то он может оформить ТЧ самостоятельно от руки либо с помощью компьютера. При необходимости предприниматель обязан выдать его покупателю. При этом законы РФ обязывают бизнесмена, чтобы он включал в такой документ некоторые обязательные сведения, а их отсутствие считается нарушением закона о торговле и предпринимательской деятельности. Во всех чеках в обязательном порядке должна содержаться такая информация:
Печать можно не ставить. Это правило распространяется как на организации, так и на ИП. Но некоторые юристы рекомендуют все же ставить штамп, поскольку печать является дополнительной гарантией чистоты сделки, поскольку она подтверждает факт покупки той или иной вещи у конкретного предпринимателя. Например, человек купил в магазине товар, но оказалось, что вещь содержит множество скрытых дефектов. Тогда можно обменять бракованное изделие с помощью ТЧ, а штамп будет выступать в качестве твердого доказательства, что вещь была куплена именно в этом магазине.
Нужна ли печать?
С его помощью вы поймете, как правильно заполнять чек и какие сведения нужно указывать в том или ином пункте. Рекомендуется делать его на твердом картоне, а на обратной стороне документа разрешается размещать рекламу торговой точки или предприятия. Обычно заполняется ТЧ следующим образом:
Однако если в ассортименте присутствует минеральная вода других производителей, других объемов и по другим ценам — различия должны быть указаны и в чеке. Выглядеть это должно примерно так: «Минеральная вода Сибирская 1,5 литра».
Если на момент оплаты еще неизвестно, какой объем работ будет выполнен
После передачи товаров или полного оказания услуг формируется второй чек с признаком расчета «полный расчет». В нем необходимо указать все перечни товаров или услуг, количество и цены за единицу. Принимая средства клиента, необходимо указать, что часть средств ранее была принята от клиента с внесением в чек суммы аванса. Так же, при необходимости, указываете, сколько клиент вам доплатил.
Как быть с чеками возврата или коррекции
Важно помнить, что в фискальном чеке есть ограничение на максимальный размер реквизита. Как правило, это не более 128 символов. Если название не помещается — можно сокращать, но при этом потребитель должен иметь возможность разобраться, какой именно продукт указан в чеке.
Для расчетов за товары или услуги на двух разных системах налогообложения нужно создавать два чека. Для этого в настройках ККТ нужно указать обе налоговые системы и при печати чека выбирать ту систему, с применением которой продан товар или оплачена услуга.
Какие обязательные параметры должны указываться в чеке при УСН? А какие можно указывать по своему усмотрению?
В названиях можно не указывать, с какой одеждой работает мастер. Например, можно сформулировать так: «Сложный ремонт верхней одежды», «Подшивание брюк», «Замена подкладки», «Ремонт платья, средняя сложность», «Замена застежки “молния”».
Могу ли я произвольно поменять режим печати чеков? Скажем, с 1 по 5 января печатать чеки только с суммой, с 6 по 10 января потренироваться печатать чеки с наименованием товара, а затем вернуться обратно к формированию чеков с печатью только общей суммы?
- Если покупателю нужно 357 г чая: взвешиваете нужное количество, добавляете в чек «Чай весовой», указываете 357 г, и касса показывает цену в пересчете на вес.
- Если покупателю нужна готовая фасовка: добавляете в чек «Чай 100 г», указываете количество фасовок 1 шт. Если покупателю нужно, к примеру, три стограммовых пакета чая, в чеке будет «Чай 100 г», количество 3 штуки, касса умножит стоимость одной фасовки на три.
При осуществлении безналичных операций в банке, платежных центрах или онлайн часто требуется заполнить платежное поручение. Необходимо сделать это корректно, в противном случае ваши деньги могут уйти не туда, или остаться на расчетном счете, потому что банк заблокирует операцию по переводу. Наибольшие затруднения вызывает заполнение графы “Назначение платежа”. Что писать в ней для разных видов операций, мы и рассмотрим в статье.
Зачем заполнять платежное поручение
- Перечисление денег другому человеку на его расчетный счет по реквизитам. В некоторых банках такая операция обходится дешевле, чем перевод на карту.
- Денежный перевод индивидуальному предпринимателю или предприятию при оплате товаров и услуг.
- Переброска собственных средств с одного р/с на свой же другой счет (расчетный, брокерский, ИИС).
- Погашение кредитов.
- Перечисление налогов по реквизитам конкретного отделения налоговой инспекции.
- Перечисление оплаты за оказание жилищно-коммунальных услуг. Такая операция встречается все реже, потому что обслуживающие организации высылают плательщикам уже готовые платежки с заполненными реквизитами. Их останется только оплатить онлайн по штрихкоду, QR-коду или в банке.
- Благотворительные взносы, пожертвования (например, в школы, детские сады) и другие социальные выплаты.
Общие требования к заполнению
Платежное поручение – специальный документ для перечисления денежных средств. Это своего рода распоряжение плательщика банку перевести определенную сумму на счет получателя. Получателями могут быть физические лица, люди, занимающиеся частной практикой (нотариусы, адвокаты и пр.), ИП, государственные органы, коммерческие предприятия и организации.
При подаче искового заявления или жалобы в Роспотребнадзор плательщик должен предоставить доказательства совершения операции. Судебным органам требуется документально подтвержденный факт транзакции с указанием ФИО гражданина, реквизитов, даты и суммы платежа.
Транзакционная операция в банке или ФНС невозможна без документа подтверждения оплаты. Чек или выписка, а также справка об отсутствии задолженности — любой из этих документов является доказательством совершенного платежа. Но внешний квитанций вид в каждой организации может отличаться от признанного образца, как и требования при внесении средств.
Зачем требуется подтверждение оплаты?
Чек выдается при погашении задолженности на счет юридического лица. В нем прописываются (частично или полностью) реквизиты получателя средств, наименование компании, данные о плательщике, сумма, дата и назначение. Чек, распечатанный после операции в УКО, также является подтверждением оплаты счета.
Есть некоторые правила, как сформировать чек самозанятому человеку, которые отображены в законодательстве. При выполнении расчетов, которые имеют связь с получением дохода, плательщик обязан передать информацию о выполненных операциях с деньгами в налоговый орган.
Как сформировать чек самозанятому
Если предусмотрены другие формы расчета, при этом средства перечисляются самозанятому сотруднику в безналичной форме, формирование документа производится и передается не позднее девятого числа месяца, который следует за налоговым периодом, когда были осуществлены расчеты.
Как передать чек клиенту
Согласно законодательным данным, имеющим юридическое значение, формировать квитанцию и предоставлять ее покупателю следует сразу, когда производится расчет за услуги наличными деньгами или с применением электронного вида платежа.
Блок 4. Данные кассира (имя, ИНН, должность). Информация о том человеке, который выдал чек. Если покупка совершена посредством e-commerce или же торгового автомата, то информация о кассире не заносится.
Информация о скидках и акциях
- номер, присвоенный заводом-изготовителем;
- номер, полученный при регистрации в ФНС;
- адрес, где стоит онлайн-касса (если речь о выездной торговле, то место, где она хранится вне выездов);
- место расчетов – название магазина или сайт онлайн-магазина.
Необязательные реквизиты чека онлайн-кассы
Для бумажного чека есть необязательный реквизит — это данные клиента. Имеется ввиду email покупателя, который указывается в случае отправки фискального документа в цифровом виде. Опишем также другие сведения, не являющиеся обязательными. И расскажем, зачем они нужны.
- На главной странице любого банка найти раздел «Оплата и переводы» или «Кварплата» (в зависимости от вашего банка, может быть и другое название этого раздела).
- Далее, по ИНН найти поставщика услуг.
- Ввести номер лицевого счета и оплатить.
- Войти на сайт вашего расчетного центра (иногда они называются биллинговыми операторами).
- Зарегистрироваться на сайте расчетного центра.
- Войти в личный кабинет.
- На вкладке «Квитанции» выберите период, за который нужно посмотреть квитанцию.
- После этого, при необходимости, скачайте квитанцию себе на компьютер.
Можно ли получить документ на оплату?
Также, если вы знаете, какая компания занимается расчетом и начислением за услуги ЖКХ в вашем доме, то звоните напрямую им. Телефоны для справок указаны на платежке. Если не храните платежки, то посмотрите в платежке соседа вашего дома.
Если у вас есть юридически обязывающий контракт с клиентом, в котором описывается работа, которую вы были обязаны выполнить, причитающаяся сумма платежа и крайний срок платежа и включающий обе ваши подписи, у вас есть хорошие основания для судебного процесса.
Я пишу это письмо, чтобы обратить ваше внимание на невыплаченный платеж в размере 10,000 100 долларов, который у вас есть. Это относится к 17 кускам ткани, которые мы доставили вам 2023 февраля 628 года. Благодарим вас за сотрудничество с нами в течение последнего года. С сожалением сообщаем Вам, что мы не получили оплату по накладной № AFR / 2023/XNUMX.
Письмо для запроса платежного шаблона
Письмо для запроса оплата записывается, когда клиент или клиент не могут оплатить поставленные товары или услуги по согласованию с поставщиком Такое письмо написано поставщиком или производителем, предоставляющим товары или услуги.
Товарный чек – это официальный документ, подтверждающий оплату товара или услуги. Хранить его необходимо в нескольких случаях: для оформления товара на ремонт по гарантии, для возврата, продажи третьим лицам. Восстановление доступно если оплата была наличными или по карте.
Как восстановить чек об оплате товара?
- Позвонить по бесплатному телефону службы поддержки клиентов. Телефон указан на аппарате, через который продавец принимает оплату.
- Представиться, озвучить суть обращения. Для поиска информации специалисту потребуется сообщить сумму, дату оплаты и имя владельца карты. Если помните, то можно озвучить время, когда деньги были списаны с карты.
- Если платеж найден, то оставить заявку на получение дубликата квитанции. Стоит отметить, что процедура его подготовки не быстрая и может достигать 7 рабочих дней.
- Как только документ будет готов, сотрудник банка позвонит по указанному в заявке номеру телефона и пригласит в офис. При себе нужно иметь только любой документ для подтверждения личности.
Оплата по карте, через терминал
В офисе банка потребуется получить документ. Предварительно специалист банка может попросить написать заявление в свободной форме на имя руководителя, согласно которому заявка обработана, и документ клиентом получен.
2. С учетом того, что ваша компания является оператором услуг связи, с большой степенью вероятности можно предположить, что у вас есть база ваших клиентов (ФИО, номер телефона, адрес, номер договора. ). Придется дополнить её (если такие данные отсутствуют) сведениями о мобильных телефонах или E-mail клиентов и высылать по любому из этих каналов связи электронные кассовые чеки по факту поступления оплаты от них.
Разъяснения ФНС по некоторым вопросам, связанным с получением оплаты на расчетный счет
Добрый день! Подскажите, пожалуйста: Клиент произвел оплату за услуги через банкомат 15000 руб. По договору комиссия банка за счет Исполнителя (т.е. нас). С банка нам поступает реестр, в котором отражена сумма внесения клиентом оплаты и сумма комиссии. На р/счет поступает сумма за минусом комиссии, т.е.14800 руб. Вопрос: Кассовый чек пробивать на сумму оплаты клиентом (15000 руб), либо на сумму зачисления на р/счет (14800 руб)?
Когда продавец должен выдать покупателю кассовый чек при оплате через расчетный счет?
Кроме того, необходимо посмотреть — есть ли информация о назначении платежа (по договору №ХХ от хх.хх.хххх или как то иначе), поступившего от Вашего клиента — можно ли данный платеж идентифицировать как полученный именно от ИП по конкретному договору.