Как написать заявление для получение 13 процентов за лечение

1. Укажите свой ИНН. Если он вам не известен, то вы можете узнать его через наш сервис «Узнать свой ИНН» . Для этого достаточно будет ввести ваши паспортные данные. Строку КПП заполнять не нужно. Она предназначена исключительно для организаций.

Общие правила

12. Укажите код ОКТМО (общероссийский классификатор территорий муниципальных образований). ОКТМО — это код того региона, в котором с вас удержали налог на доходы. Взять нужную цифру вы можете в Справке о доходах (форма 2-НДФЛ). Получить такую справку нужно в компании где вы работаете.

Второй лист заявления — банковские реквизиты

3. Укажите номер заявления в формате «1 — — — — — «. Если вы одном и том же году подаете второе заявление, то его номер будет «2 — — — — — » и т. д. Несколько заявлений потребуется, например, если:
— вы возвращаете налог сразу за несколько лет. На каждый год нужно составить свое заявление;
— вы допустили ошибку в первом заявлении и подаете исправленный документ повторно.

то вы можете частично компенсировать свои расходы путем возврата из бюджета до 15 600 руб. в год на каждого члена семьи при недорогостоящем лечении, а при дорогостоящем – все 13% от стоимости услуг (в дальнейшем объясню, что к нему относится).

Условия получения

• копию договора с медучреждением, в котором указаны сведения о его лицензии;
• копию лицензии, если сведения о ней не указаны в договоре;
• оригинал справки об оплате медицинских услуг по форме, утвержденной приказом Минздрава России № 289, МНС России № БГ-3-04/256 от 25.07.2001. Плательщиком в справке просите указать того, на кого будете заполнять декларацию. Например, за женщину в декрете будет заполнять декларацию ее супруг, его и нужно указывать в справке.

Шаг 1. Сбор документов

Заполнение программы 3-НДФЛ – это так называемый «хая левел». Гораздо доступнее и легче это сделать через Личный кабинет налогоплательщика, там, кстати, автоматически подгружается справка 2-НДФЛ. Но и в самой программе нет ничего сложного.

Некоторые процедуры, которые не ощутимо бьют по карману, также находятся в искомом списке. Даже если кажется, что получаемое вами лечение к нему не относится, все же стоит свериться с документом, так как медицинские услуги с каждым годом становятся все дороже, а перечень, соответственно, все шире.

Руководство по получению вычета

Хотим обратить ваше внимание на несколько важных моментов. Возврат подоходного налога возможен лишь за те годичные периоды, в которые оплата медицинских процедур и лекарственных препаратов производилась.

Важные нюансы

Как мы уже сказали, к возврату положена сумма, составляющая 13% от стоимости проводимых для гражданина медицинских процедур, а также употребляемых им лекарств, однако, есть у нее и более конкретное ограничение. Верхний предел доступной налогоплательщику суммы по социальному вычету на лечение составляет 120 тысяч российских рублей. Однако вы должны понимать, что получить можно не искомые средства, а лишь 13% от них, то есть 15 тысяч 600 рублей (120 000 * 13% = 15 600).

Под медицинскими услугами налоговый кодекс подразумевает прием у врача, диагностику, медицинскую экспертизу, сдачу анализов, госпитализацию, лечение в дневном стационаре, стоматологию, протезирование. В список попадает все, с чем обычно сталкивается заболевший человек. Там же упоминается паллиативная помощь на дому и ЭКО с помощью донорства и суррогатного материнства.

Инструкция для тех, кто лечился в платной клинике

Обратите внимание: расходы на лечение, расходы на лекарства и расходы на дорогостоящее лечение — это разные вещи. Мы говорим только о вычете за лечение

Как получить вычет за лечение

Вместе со справкой вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Если у клиники нет лицензии или ее срок действия истек, налоговая вам ничего не вернет. Копия лицензии остается у вас, ее не нужно отправлять в налоговую инспекцию.

Что относится к обычному лечению, а что к дорогостоящему, определено в постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 г. № 201 «Об утверждении Перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета».

Принято считать, что вернуть вычет можно только на стоматологию. Однако, как видите, это не так. Сделали пластику груди – имеете право на вычет. Нет налогооблагаемого дохода? Это может сделать ваш супруг. Да, за пластику груди может вернуть налог ваш муж и тем самым немного сэкономить.

Условия получения

Заполнение программы 3-НДФЛ – это так называемый «хая левел». Гораздо доступнее и легче это сделать через Личный кабинет налогоплательщика, там, кстати, автоматически подгружается справка 2-НДФЛ. Но и в самой программе нет ничего сложного.

О том, что можно вернуть часть выплаченного в бюджет подоходного налога, к сожалению, знают не многие. Существует перечень медицинских услуг, лекарств и дорогостоящих видов лечения, утвержденный Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 г. № 201, расходы по которым можно компенсировать налоговой льготой. Это касается оплаты собственного лечения, лечения мужа/жены, детей и родителей.

Можно ли получать вычет несколько раз в течение одного года

Допустим, в феврале 2023 года вы лечились в платной клинике. В апреле, после проверки документов, вы получаете уведомление из налоговой и передаете его работодателю. С этого момента бухгалтерия приостанавливает удержание НДФЛ из вашей зарплаты. Затем, в июне этого же года, вы оплачиваете установку брекетов ребенку и повторно обращаетесь в налоговую для того, чтобы подтвердить право на вычет. После получения уведомления ваша бухгалтерия вновь приостанавливает удержание НДФЛ из вашей зарплаты.

Ваши действия для получения вычета через работодателя

Допустим, операция стоила 150 тыс. рублей, и она не входит в список дорогостоящих видов лечения. Оплату вы внесли в 2023 году, а в 2023 году передали документы в инспекцию. После камеральной проверки, которая может занять до четырех месяцев, вы получите возврат 15,6 тыс. рублей. Расчет произведен так: 120 тыс. рублей (максимальная сумма социального вычета) х 13% = 15,6 тыс. рублей.

При этом стоит выделить несколько отличий:
— не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ;
— не нужно брать справку 2-НДФЛ;
— будет другой формат заявления. Это будет заявление о выдаче уведомления (со всеми данными Вашего работодателя).

Порядок получения налогового вычета через работодателя

После этого все дальнейшие необходимые для вычета расчеты будет производить Ваш работодатель. Начиная с месяца подачи уведомления работодателю из Вашей заработной платы не будет удерживаться налог на доходы, и на руки Вы будете получать сумму заработной платы на 13% больше, чем обычно. Это будет происходить до тех пор, пока Вы полностью не исчерпаете сумму вычета.

С какого месяца не удерживается НДФЛ и может ли работодатель вернуть налог за прошлые месяцы?

Бывают случаи, когда лечение проводится и оплачивается не один раз в календарном году, а несколько. Возможно ли в подобных ситуациях обращаться за уведомлением для работодателя несколько раз в течение одного календарного года?

Есть исключения. Их список приведен в постановлении правительства РФ №201 от 19.03.2001 «Об утверждении Перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, лекарственных средств, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета». Самый последний пункт этого документа – Перечень дорогостоящих видов лечения, по которым налоговый вычет делается в полном объеме потраченных средств, – состоит из 27 пунктов (основные из них приведены в разделе «Часто задаваемые вопросы»). То есть если вы сделали операцию из перечня стоимостью миллион рублей, эта сумма будет вычтена из ваших доходов, а НДФЛ вы заплатите только с остатка. Получается отрицательный результат (доходы ниже, чем сумма, потраченная на дорогостоящее лечение)? Значит, вам вернут весь удержанный с вас в отчетный период НДФЛ.

Размер налогового вычета за лечение

Получить налоговый вычет можно только за покупку лекарств и медикаментов, присутствующих в уже упоминавшемся постановлении правительства РФ №201 от 19.03.2001. В этом документе указаны международные названия препаратов, но купить вы можете и запатентованные лекарства, являющиеся аналогами медикаментов из списка. Отметим, что НДФЛ вернут только за покупку лекарств, зарегистрированных в реестре Минздрава (grls.rosminzdrav.ru).

Шаг 1. Сбор необходимых документов

Разница в доходе между вторым и первым вариантом, как видим, – 15 600 рублей. Именно эту сумму вам вернут налоговая инспекция или работодатель (о нюансах оформления вычета читайте в главе “Как получить налоговый вычет за лечение”).

Хотим обратить внимание налогоплательщиков на то, что этот денежный предел актуален не только для возврата налога на компенсацию расходов по получению медицинской помощи, но также для остальных разновидностей социального вычета, к коим относится:

Когда положено получение возврата налога на компенсацию медицинских расходов

К достоинствам искомого способа относится существенная экономия времени, которого у современного человека и так немного, однако, если сотрудники Федеральной налоговой службы обнаружат, что в отправлении недостает некоторых нужных документов или в одном из них допущена ошибка, вы об этом узнаете только по завершению камеральной проверки. То есть через восемь – двенадцать недель.

Ожидаем вердикта налоговой службы

После прохождения лечения, мама сохранила чеки за лекарства и процедуры. Суммировав затраченные средства, указанные в платежных бумагах, Павел заполнил соответствующие документы, написал заявление в налоговую службу России и вскоре получил некоторую денежную компенсацию затрат. Поскольку платежи совершались именно им, непосредственно со счета банковской карты, он имеет полное право на получение возврата. Если бы заявление написала мама, то в налоговой службе ей бы разъяснили, что, поскольку она не является плательщикам, возврат денег ей невозможен.

Уже не первый год работающий на белой зарплате налогоплательщик имеет законное право на так называемый возврат или социальный налоговый вычет. Регулирует их 219-я статья НК РФ. Оформляется социальный вычет в местном отделении ФНС путем подачи декларации.

Какие расходы подлежат возврату?

Еще одним важным нюансом является понятие «дорогостоящее лечение». Существует перечень этих услуг. И если оказание помощи у стоматолога попадает под него, то возврат будет произведен с полной суммы услуги (даже если она значительно больше 120 000 рублей).

Оформляем вычет

• декларацию, заполненную по форме 3-НДФЛ;
• заявление на возврат НДФЛ за лечение (образец представлен ниже);
• справка, заверенная главным бухгалтером, по форме 2-НДФЛ (в нее выписываются налоговые отчисление за год);
• документы, удостоверяющие родство (если вычет оформляется не за себя);
• документы из медицинского учреждения или аптеки, подтверждающие сумму затрат.

• Если вы заполняете форму в налоговом кабинете – просто выберите год.
• Если печатную форму – внесите год таким образом: ГД.00.2023 (если вы хотите получить возврат за 2023 год). «ГД» в этом шифре означает, что период измеряется годом.

Как узнать свой ИНН? Если у вас нет на руках соответствующей бумаги, то сделать это можно на сайте Федеральной налоговой службы. В форму запроса нужно ввести свои данные, в том числе номер паспорта, дату и место выдачи, и если у вас есть идентификационный номер налогоплательщика – он появится в окне результата. Пример ИНН: 459852236745. Он должен состоять из 12 арабских цифр.