Что такое возврат налога на учебу

Содержание

Как вернуть налог за обучение ребенка в институте

Чтобы в дальнейшем избежать проблем с получением возмещенного подоходного налога, родителям при поступлении ребенка в университет, необходимо указывать плательщика средств за обучение. Если суммы за обучение платят родители, то и при оформлении подобной субсидии стоит указывать доходы родителей. При этом, чем выше ежемесячный доход родителей и их платежеспособность, тем меньшую сумму уплаченного ими налога удастся вернуть.

Как получить налоговый вычет за обучение (возврат подоходного налога)

  1. Свидетельство о рождении ребенка или его паспорт.
  2. Справку, которая подтверждает очную форму обучения ребенка.
  3. Копию договора с образовательной организацией об оказании соответствующих услуг. При этом стороной договора должен быть не учащийся, а тот, кто производит оплату обучения. Если во время обучения стоимость за конкретный период была выше, чем по договору, то гражданин дополнительно представляет копии соответствующих документов, подтверждающих этот факт (например, соглашение к договору на обучение).
  4. Копию лицензии образовательного учреждения.
  5. Платежный документ, который подтвердит оплату обучения ребенка.
  6. Справку по форме 2-НДФЛ о полученных доходах и начисленных налогах заявителя.

Как оформить налоговый вычет за обучение

  • Особое внимание рекомендуется уделить подготовке документации. Полнота собранного пакета, а также правильность заполнения бумаг напрямую влияет на дальнейшую процедуру возврата. Документы на получение налогового вычета за обучение:
    • удостоверение личности заявителя с ксерокопией;
    • заявление;
    • декларация 3 – НДФЛ;
    • справки 2 – НДФЛ от работодателей за отчетный год;
    • копия лицензии образовательного учреждения;
    • заключенный договор с учреждением;
    • квитанции, свидетельствующие о факте оплаты учёбы;
    • документация, свидетельствующая о родстве, если льгота оформляется на обучение ребенка, братьев, сестёр;
    • справка с учреждения о факте учёбы.

Как не упустить возможность получить налоговый вычет за обучение

Процедура возврата налогового вычета за расходы, потраченные на обучение, как правило, основана на сборе соответствующих документов и последующей передачи их в налоговую инспекцию. Для того чтобы получить 13% с суммы, ранее внесенной за учебу, вам потребуется следующий пакет документов:

Рекомендуем прочесть:  Программа Молодая Семья В Ленинградской Области 2023 Условия Отзывы

Как получить налоговый вычет за обучение

Например, произвели оплату не прошлом году, а 2 или даже 3 года назад. Государство разрешает воспользоваться правом на возврат налогов за последние 3 года. Более ранние сроки, увы сгорают, и вы не сможете воспользоваться льготами по получению денег из бюджета.

Налоговый вычет за обучение 2023 — законный возврат подоходного налога (НДФЛ)

Пример расчета вычета за обучение: В 2023 году Сидоров С.С. оплатил заочное обучение старшей дочери в высшем учебном заведении в размере 20 тысяч рублей и обучение младшего сына в техникуме в размере 30 тысяч рублей. За год Сидоров С.С. заработал 200 000 рублей, следовательно, уплатил подоходный налог в размере 200 тысяч рублей * 0,13 = 26 000 рублей. В связи с тем, что старшая дочь получает обучение на заочном отделении, получить налоговый вычет Сидоров С.С. не сможет. За обучение младшего сына можно вернуть 30 000 * 0,13 = 3 900 рублей.

Налоговый вычет за обучение

  • вы являетесь плательщиком НДФЛ;
  • вы оплачиваете собственное обучение в любой форме, либо образование брата, сестры или детей, не достигших 24 лет, либо опекаемого или подопечного до достижения им 24 лет в очной форме;
  • для оплаты обучения не использовались средства работодателя или материнского капитала;
  • вы имеете документы, подтверждающие расходы именно на образование, а не иные услуги;
  • образовательное учреждение имеет лицензию на предоставление образовательных услуг или иной документ, подтверждающий его статус;
  • вы не израсходовали лимит на все социальные налоговые вычеты (120 тыс. руб. в год);
  • оплата обучения была произведена в течение трех лет, предшествовавших году подачи декларации.

Документы для налогового вычета за обучение 2023 г, как получить возврат подоходного налога

В отдельных случаях для налогового вычета за обучение потребуются и иные бумаги, такие как справка из ВУЗа, подтверждающая, что сын/дочь обучаются на дневной форме. Если подписантом договора и плательщиком по нему выступаете Вы, а оформлением вычета занимается супруг/супруга, то комплект вышеуказанных документов нужно дополнить копией свидетельства о браке. Полный список необходимых бумаг стоит уточнить в каждом отдельном случае.

Порядок и правила предоставления налогового вычета за обучение в 2023 году

  1. Документ, подтверждающий личность.
  2. Справка, подтверждающая доходы. Документ выдается работодателем по форме 2-НДФЛ. При наличии нескольких мест трудоустройства справки предоставляются со всех предприятий.
  3. Договор, заключенный с учебным заведением. К учреждениям относятся курсы повышения квалификации, ВУЗы, заведения профессионального среднего образования, детские сады и иные образования коммерческого или некоммерческого профиля.
  4. Лицензия учебного заведения при отсутствии данных в договоре.
  5. Документы, подтверждающие произведенную оплату.
Рекомендуем прочесть:  Мфо должники 2023

Необходимые документы на налоговый вычет за обучение: список и требования

Отныне понятно, какие документы на налоговый вычет за обучение предоставляются в том или ином случае. Как уже было сказано, все перечисленные бумаги прилагаются вместе с заверенными нотариусом копиями. Только тогда можно с уверенностью говорить о достоверности бумаг.

Налоговый вычет за обучение

После подачи всех документов на протяжении 90 дней будет осуществляться проверка, после чего заявитель получит ответ о принятом решении. Если налогоплательщик получает отказ, то ему следует прояснить ситуацию, лично посетив инспекцию. При положительном ответе также потребуется посетить налоговую инстанцию, чтобы написать заявление и указать, на какой банковский счет следует перечислить социальный налоговый вычет на обучение.

Возврат подоходного налога за обучение: порядок, документы

  1. Декларация унифицированной формы 3-НДФЛ.
  2. Паспорт.
  3. Свидетельство ИНН.
  4. Справки 2-НДФЛ по доходам за все время обучения.
  5. Лицензия или соответствующий документ от образовательного заведения.
  6. Договор с учебным учреждением на получение образования.
  7. Платежные документы, содержащие факт внесения оплаты за обучение.

Налоговый вычет за обучение в 2023 году

Следовательно, в 2023 г. Л. получит возврат по НДФЛ в размере 6 500 руб., так как эта сумма не превышает размер уплаченного налога. Но если бы он оплачивал обучение в отдельности по 100 000 руб. каждый год, то получил бы соответственно возвраты в 2023 и 2023 г. дважды по 6 500 руб.

Возврат подоходного налога за обучение

  • Паспорт гражданина РФ.
  • Договор на оказание образовательных услуг.
  • Заверенную копию лицензии учебного заведения.
  • Справка о форме обучения.
  • Квитанции об оплате или выписка из банка.
  • Справка по форме 2-НДФЛ.
  • Свидетельство о рождении, о браке или иные документы подтверждающие родство, при условии, что вы платите за их обучение.

Налоговый вычет на образование — кому положен и как получить

Разберемся с суммой в 120 000 рублей на конкретном примере. Предположим, что некто Иванов И.И. получает заработную плату в размере 40000 рублей ежемесячно. При этом он обучается в институте, в котором стоимость обучения за 1 год составляет 100000 рублей. Общий срок обучения составляет 3 года, следовательно, общая сумма на обучение составит 300 000. И наш студент Иванов решает единовременно оплатить всю сумму за 3 года, после чего обратиться в налоговый орган для возврата 13% от суммы, потраченной на обучение (при этом он не заявляет о других видах расходов, на которые также может распространяться налоговый вычет).

Ссылка на основную публикацию