Содержание
Для тех, кто принял решение выставить недвижимость на продажу, помимо множества организационных и финансовых нюансов, одним из немаловажных может стать вопрос уплаты налога с продажи. Давайте разберемся, всегда ли возникает такая необходимость, и какие законодательные изменения вступили в силу в этом отношении за последнее время. Итак, как и всякое получение прибыли, выручка денежных средств после продажи квартиры влечет за собой необходимость уплаты налога в государственную казну. Размер стандартный – 13 % от суммы сделки для граждан России. Если же в качестве продавца выступает резидент другого государства, ему придется выплатить гораздо более значительную долю – 30 % от вырученной от продажи суммы. Обязательства по уплате налога возникают не только при продаже домов, квартир или комнат, но и когда происходит отчуждение земельных участков. Нужно ли платить налог при продаже квартиры узнайте из статьи.
Когда нужно платить налог при продаже квартиры
Важно! Обратите внимание, в связи со вступлением в силу поправок в Налоговый Кодекс в 2023 году, минимальный период владения объектом недвижимостью, который освобождает продавца от налоговых отчислений, увеличен с трех до пяти лет.
Сделки стоимостью менее миллиона рублей
Третье основание, которое позволит продавцу жилья на законных основаниях не нести налоговую повинность – сравнительно низкая стоимость продаваемого объекта. Сделки с недвижимостью стоимостью менее миллиона рублей налогообложению не подлежат.
В случае продажи квартиры, которая принадлежит Вам по праву собственности менее пяти лет, у Вас возникает обязанность заплатить налог в размере 13% от стоимости имущества. При этом Вы имеете право на налоговый вычет в размере 1 млн руб. Применение данного налогового вычета происходит путем уменьшения продажной стоимости квартиры (например, 5 млн рублей) на эту сумму. Оставшаяся часть стоимости (5 млн рублей, первоначальная, – 1 млн рублей, налоговый вычет, = 4 млн рублей) подлежит обложению налогом по ставки 13%.
Приведем пример: если Вы продаете квартиру, допустим, за 3 млн рублей (при условии, что цена квартиры равна кадастровой стоимости или отличается несильно), а покупаете за 2 млн рублей в один налоговый период, то при подаче соответствующей декларации Вы платить налоги не будете, хотя и владели квартирой менее трех лет.
Отвечает юрист «ОГРК-Центр» Александра Рузиева:
Один налоговый период – это один календарный год. Если осуществляете продажу в 2023 году, то и зарегистрировать новую квартиру на себя нужно было успеть в этот же период. В таком случае Вы сможете воспользоваться налоговым вычетом на продажу в размере 1 млн рублей и налоговым вычетом на покупку в размере 2 млн рублей.
Если продать имущество после того, как пройдет минимальный срок владения, то нет ни налога, ни декларации. Даже если на продаже машины и квартиры удалось заработать миллион рублей, государству вы ничего не должны.
Самые продвинутые покупатели и собственники жилья разбираются в особенностях НДФЛ еще до того, как получают ключи от квартиры. Потому что если этого не сделать заранее, то потом получается как в истории с дядей и племянницей: получила квартиру в подарок от родственника — и задолжала государству сотни тысяч рублей.
Кого это касается?
С 2023 года минимальный срок владения жильем для продажи без налога и декларации составит три года — вместо пяти лет, как сейчас. Это значит, что продать квартиру без налогов можно будет через три года после покупки. Но так разрешат делать не с любым жильем и не прямо сейчас. С другой стороны, продавать без налога раньше пяти лет можно и сейчас. Как обычно, везде есть нюансы, в которых стоит разобраться еще до покупки квартиры и даже если не собираетесь ее продавать.
Для недвижимости, купленной после 01.01.2023, срок минимального владения составляет 5 лет.
Если Вы приобрели недвижимость после 01.01.2023 года, и срок владения меньше пяти лет (а в 2023 году срок владения все еще меньше 5 лет), то придется заплатить налог НДФЛ 13%. Также не забываем обратить внимание на начало статьи, где указано, что НДФЛ — это именно налог на доход. Проверьте, возможно в Вашем случае доход и не возник.
При продаже недвижимости, купленной после 01.01.2023 года, налог НДФЛ составит 13% от суммы договора купли-продажи или 70% от кадастровой стоимости объекта недвижимости. Налог будет начислен на бОльшую стоимость. Узнать кадастровую стоимость и рассчитать налог можно на сайте ЛИВЛА в разделе КАДАСТР.
Как законно не платить налог с продажи недвижимости в 2023 и 2023 году?
Если же собственник владеет недвижимостью менее минимального установленного законом срока и доход при продаже образовывается (например, покупал дом за 10 млн, продает за 12 млн), то придется заплатить налог НДФЛ.
Нет, налог платить не нужно. Налогооблагаемая база (сумма продажи) может быть уменьшена на фактически потраченные средства на приобретение земельного участка либо на имущественный налоговый вычет 1 млн.р. В данном случае сумма продажи равна размеру налогового вычета, то в таком случае налогооблагаемая база в конечном итоге равна нулю.
Содержание статьи
Эти два налога никак между собой не связаны, то есть уплата одного налога второй не исключает. Учитывая, что вы получили дар от лица, не являющегося близким родственником, без налога вы можете продать участок только после истечения 5 лет.
Каким будет налог от продажи з/у, если сумма составляет менее миллиона рублей?
Виталий, добрый день! Да, если на момент продаже будете владеть им менее 5 лет (если он получен после 01.01.2023. При этом на основании ст. 220 НК при продаже доли Вы вправе воспользоваться имущественным вычетом в размере 1 млн. уменьшив налогооблагаемый доход от продажи участка
Как в домах от частных застройщиков, так и в бывших общежитиях нередки проблемы со снабжающими организациями. Это может оборачиваться или завышенными счетами от ТСЖ, или отключениями. Причем такими отключениями, когда вы все по квитку платите, но до ресурсоснабжающей организации деньги не доходят. Она отрубает весь дом от коммуникаций, а вам разбираться с ТСЖ.
Кстати, похожий вариант мне попался чуть позже: дом в тихом, зеленом районе рядом с Чистяковской рощей. Квартира 25 кв. м за 680 тыс. рублей. Тоже оказалась бывшим общежитием. Туалет, умывальник и душ — общие на пять комнат. Но даже гарантированное наличие очень порядочных, дружных, адекватных соседей без маленьких детей меня не соблазнило.
Общага хороша только для студентов
Еще несколько объявлений и разговоров дали похожий результат: что-то подходящее по метражу — это квартиры в цоколе или в мансарде. Если выбирать другие этажи, то до миллиона можно купить только крохотные студии на самых задворках Краснодара.
Налоговая декларация, заполненная по форме 3-НДФЛ, подтверждает полученные доходы от реализации недвижимого имущества. Составляется она не позднее 30 апреля следующего налогового года. После ее рассмотрения гражданину направляется квитанция для уплаты налога со сроком до 15 июля. При наличии льгот гражданин должен их подтвердить документально.
Какой налог с продажи квартиры в 2023 году нужно платить: суммы НДФЛ, как уменьшить примеры расчета
По прежнему существует необлагаемая сумма при продаже квартиры, в 2023 она также составляет 1 миллион рублей и предоставляется один раз в налоговый период. То есть если гражданин реализует два или более объектов недвижимости в один год, 1 миллион будет вычитаться из стоимости одной из квартир. Если же он продавал бы по квартире раз в год, то сумма в 1 миллион вычиталась бы из стоимости каждого недвижимого объекта.
Продажа квартиры до 1 миллиона меньше 3 лет в собственности
Если вы продали недвижимость, то есть получили доход, вы обязаны отчитаться об этом в налоговые органы. Ведь в Росреестре зарегистрировали переход права от вас на другое лицо. То есть государство получила сведения о вашей сделке, вы собственноручно или через своего представителя по доверенности, подписали заявление о регистрации перехода права.
Бюджет в миллион рублей – это достаточная сумма для приобретения жилья в Ленинградской области, отмечают эксперты. «В Тосненском, Всеволожском, Выборгском, Кировском районах примерно в 30-40 минутах езды от станции метро можно найти ряд проектов, где студии метражом 18-25 кв. м можно приобрести как раз за такую сумму. Стоимость квадратного метра здесь начинается от 43 тыс. рублей. Вообще, чем дальше от КАД и от срока сдачи проекта, тем стоимость доступнее», — говорит Андрей Кузнецов, руководитель ГК «Стоун».
Что купить на миллион
Приведем конкретный пример. Средняя ипотечная ставка сегодня составляется порядка 10%. Собственные накопления – 1 млн рублей. Покупка однокомнатной квартиры комфорт-класса площадью 32 кв. м в ЖК «Янила Драйв» в Янино с отделкой обойдется в 2,6 млн рублей при условии 100% оплаты или покупке в ипотеку. Один миллион рублей вносится в качестве первого взноса. Если остаток – 1,6 млн рублей – будет взят в ипотеку на 20 лет, то ежемесячный платеж составит 16 тыс. руб. При покупке двухкомнатной квартиры с отделкой площадью 54 кв. м стоимостью 3,9 млн рублей на этих же условиях ежемесячный платеж составит 28 тыс. руб. Доступную по цене трехкомнатную квартиру придется искать в объектах класса чуть пониже и дальше от границы города.
Немного добавить кредитных средств
Если же покупка недвижимости планируется без использования ипотеки (в расчете только на собственные накопления и поступления денежных средств в ближайшем периоде времени), то минимальных дополнительных вложений потребует покупка бюджетной студии, которую сегодня можно приобрести от 1,5 до 2,5 млн рублей. Такое ценовое предложение, в основном, сосредоточено в ближайших пригородах Петербурга (Мурино, Кудрово, Бугры, Янино, Горелово, Шушары и др.). Цена существенно зависит от стадии готовности дома. Аналогично по однокомнатным квартирам: за 2-3 млн рублей можно рассмотреть вариант покупки однушки на стадии строительства. Квартиры в сданных домах будут стоить на 15-20% дороже (то есть студия 2,5-3 млн рублей, однушка – 3-4 млн рублей).
Загрузка...
