Купили по авансовому отчету возврат по гарантии

Содержание

  • Прошло больше 14 дней с даты покупки.
  • Товар потерял вид. Например, покупатель принёс обувь с потёртой подошвой или рубашку без пуговицы.
  • Товар не подлежит обмену или возврату по закону. Например, косметика, нижнее бельё или ювелирные изделия. Помните, что отказать по этой причине вы можете, только если товар качественный.
    Перечень товаров, которые не подлежат возврату

Правила возврата денег покупателю

Если покупатель оплачивал товар по банковской карте, верните деньги обратно на неё. Наличные в этом случае выдавать нельзя, это запрещено Указанием ЦБ РФ. Как именно вернуть деньги на карту покупателя, уточните в поддержке банка, с которым у вас заключён договор эквайринга. Если вернуть деньги обратно на карту нельзя, снимите деньги с расчётного счёта и верните покупателю.

Возврат качественного товара

В день возврата денег покупателю скорректируйте доходы. Для этого в столбце «Доходы» в КУДиР укажите сумму возврата со знаком «минус». В Эльбе для этого создайте поступление с видом «Прочее», тип операции «Не указан».

Можно рассмотреть такой вариант.
Преобразователь оприходован в Дт 10 счета и не списан на затраты т.к. не подошел по мощности. Значит есть возможность корректировки счета 10.
10.07.19. Операции — Бухгалтерский учет — Операции, введенные вручную — Создать — Сторно документа.
Сторнируемый документ — Авансовый отчет.
Табличная часть заполнится проводками и надо оставить только проводку Дт 10 Кт 71.01. Таким образом отразили возврат преобразователя.
15.07.19. И на приобретение нового другой мощности надо оформить новый Авансовый отчет на 22 тыс.

Добрый день!
25.06.19г. подотчетное лицо получило в кассе 13 000 руб. для покупки преобразователя.
25.06.2019г. п/лицо отчитался по авансовому отчету на сумму 12 000 руб., предоставил товарный чек.
25.06.2019г. в кассу вернул оставшиеся 1 000 руб.
10.07.2019г. п/лицо решило вернуть преобразователь в торговую точку, т.к. не подходит по мощности и взял у бухгалтера товарный чек.
15.07.2019г. п/лицо принес в бухгалтерию новый товарный и кассовый чек на преобразователь др. мощности на сумму 22 000 руб.
Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить возврат старого товара и покупку нового с доплатой 10 000 руб.

Все комментарии (1)

Огромное спасибо всем сотрудникам компании за ваш труд! Ваши статьи, семинары наглядно, доступно раскрывают все тонкости работы с 1С. Отдельное спасибо техподдержке — без вас с переходом на ЗУП3 не справились бы. По сложным вопросам, где техподдержка 1С отвечает через пару недель отписками (типа: да, в 2.5 это было, а в 3 нет, и не планируется), а нам куда деваться — обратного пути нет, и работать надо сейчас, отчетность подгоняет. Ваши сотрудники всегда доброжелательно и скурпулезно вникают в суть проблемы. Подсказывают, в каких регистрах что надо проверить. Уточняют детали, предлагают варианты решения, спрашивают результат, в общем — ведут по победного конца. С днем рождения, вы — лучшие! Так держать, успеха и процветания!

9 закона «О бухгалтерском учете от 06. 12. 2011 № 402-ФЗ, а в графе «Покупатель указано наименование компании, значит, имеется документальное подтверждение того, что сотрудник в данной ситуации закупает ценности для нужд работодателя.

Однако во избежание споров с налоговыми органами необходимо закрепить во внутреннем нормативном документе возможность возврата подотчетными лицами неизрасходованных средств на расчетный счет компании или зафиксировать такой вариант возврата в заявлении (распоряжении) на выдачу авансовых сумм. Какова позиция налоговых органов по поводу того, что работник временно «спонсирует организацию? Имеем ли мы право принимать чеки более ранних периодов, чем месяц сдачи отчета? Есть ли нормативные документы, регламентирующие максимально возможный срок принятия чека?Для отображения сумм, израсходованных на представительские расходы, связанные с хозяйственной деятельностью, можно использовать один платежный инструмент. Организация оформляет корпоративную карту.

Возврат товара по авансовому отчету

146 НК РФ). Аналогичные разъяснения содержатся в письмах Минфина России от 10 августа 2012 г. № 03-07-11/280, от 20 февраля 2012 г. № 03-07-09/08. Норма закона распространяется и на товары входящие в комплект, а возможность замены или устранения выявленных недостатков рассматривается, если характер товара и обязательства не предусматривают иное действие предусмотренное договором.
Поэтому организация может оформить возврат, например, товарной накладной по форме № ТОРГ-12 или расходной накладной, составленной в произвольной форме. При этом расходная накладная должна содержать все необходимые реквизиты первичной документации, перечисленные в пункте 2 статьи 9 Закона от 6 декабря 2011 г. № 402- ФЗ. Если покупатель является плательщиком НДС, то на стоимость возвращаемых товаров он обязан выставить бывшему поставщику счет-фактуру (подп. «а п. 7 раздела II Правил, утвержденных постановлением Правительства РФ от 26 декабря 2011 г. № 1137). Ситуация: как организации на ОСНО оформить возврат качественного товара, приобретенного через подотчетное лицо в розницу?

Для этого скачайте онлайн-чек по ссылке из сообщения, направленного продавцом на электронную почту или в СМС. Затем электронный документ распечатайте и приложите к АО. Цифровой бланк должен содержать все реквизиты, предусмотренные приказом ФНС №ММВ-7-20/229@ от 21.03.2017 (ред. от 29.08.2019). В противном случае документ не является подтверждением затрат по подотчету.

Рекомендуем прочесть:  Как разделить квартиру между матерью и детьми после оплаты материнским капиталом

В п. 6.3 указания ЦБ РФ №3210-У от 11.03.2014 сказано, что подотчетные лица обязаны сдавать авансовые отчеты вместе с подтверждающей документацией, но какой чек нужен для отчета в бухгалтерию, в указаниях Центробанка не сказано. По сути, это любой финансовый формуляр, подтверждающий расходы и содержащий обязательные реквизиты бухгалтерской первички. В противном случае бланк нельзя принять к бухучету.

Почему бухгалтерия требует подтверждающие документы

  • документ выцвел, реквизиты нечитаемы;
  • ФКЧ не содержит обязательных реквизитов;
  • содержание операции по платежке не соответствуют подотчету, например оплата гостиничного номера не совпадает с датами командировки;
  • документ поврежден, часть обязательных реквизитов утрачена.

Размер возвращаемой суммы определяется по итогам проверки и утверждения авансового отчета по израсходованным суммам. Составить такой отчет нужно не позднее количества рабочих дней, утвержденных в организации, с даты истечения срока, на который были выданы деньги (п. 6.3 указания № 3210-У).

Особенности возврата денег в кассу подотчетным лицом

ВАЖНО! Указание № 3210-У распространяет свои нормы только на правила выдачи и возврата средств в наличной форме. Для безналичных расчетов по подотчетным суммам его положения не применяются, и работодателю, использующему такой способ, необходимо утвердить порядок расчетов с подотчетниками внутренним документом.

Можно ли осуществить возврат подотчетных средств на расчетный счет

Срок выдачи фиксируется в заявлении, составленном работником на выдачу аванса, или в распорядительном документе работодателя о выдаче денег под отчет. С 19.08.2017 (указание Банка России от 19.06.2017 № 4416-У) оформление работником заявления больше не является обязательным условием для выплаты подотчетных сумм. Осуществить ее можно на основании распорядительного документа руководителя юрлица (или ИП).

Читайте в настоящей статье? Содержание статьи:Купил чайник поларис в мвидео 27.01.2015 за 1850р. 10.02.2015 сломалась крышка чайника, причем нашей вины нет т. к открывалась кнопкой. вопрос: можно ли вернуть деньги или обменять чайник на другой? хотя прошло 14 дней. и обязан ли покупатель везти товар в сервисный центр? Похожие вопросы Купил чайник поларис в мвидео 27.01.2015 за 1850р. 10.02.2015 сломалась крышка чайника,… У меня сломался чайник (гарантия еще не кончилась ) и я хочу вернуть за… Был куплен электрочайник.

Отражаем в бюджетном учете операции по выдаче и возврату подотчетных сумм

Приведу пример из своей практики. Как то купил родителям электрочайник в М-Видео, привез его, подарил и в результате оказалось, что кнопка не фиксируется и сразу отщелкивается не позволяя воде нагреться. Упаковал обратно и отвез в магазин, объяснил ситуацию, написал заявление и через 20 минут я ехал домой с новым исправным чайником.

Возврат чайника в магазин (простого и электро)! Как действовать

Здравствуйте! У меня сломался чайник (гарантия еще не кончилась) и я хочу вернуть за него деньги. В магазине настаивают на том, чтобы я сама везла его в сервисный центр для заключения о неисправности. Сервисный центр находится в другом городе и я не хочу туда ехать!

Чаще всего сложности у подотчетных сотрудников возникают с кассовыми чеками — из магазинов, пунктов продажи билетов на общественный транспорт, автозаправок (если нужно перемещаться по делам фирмы на машине). Если к кассовым чекам приложены другие документы (накладные/товарные чеки), то проблем не возникнет, и их можно принимать к учету.

Приведем несколько примеров

Положением о ККТ определено, что кассовый чек — это первичный учетный документ, отпечатанный ККТ на бумажном носителе, подтверждающий факт осуществления между пользователем и покупателем (клиентом) наличного денежного расчета и (или) расчета с использованием платежных карт, содержащий сведения об этих расчетах, зарегистрированных программно-аппаратными средствами ККТ, обеспечивающими надлежащий учет денежных средств при проведении расчетов.

Кассовые и товарные чеки — как их принимать?

Следуя прежнему порядку, необходимо проверять наличие следующих обязательных реквизитов на кассовых чеках:

  • наименование организации;
  • ИНН;
  • заводской номер ККТ;
  • порядковый номер чека;
  • дата и время покупки (оказания услуги);
  • стоимость покупки (услуги);
  • признак фискального режима.

По новым правилам обязательные реквизиты кассового чека будут проверяться автоматически в формате, установленном налоговиками. Это значительно облегчит контроль подтверждающих оплату документов.

Добрый день!
25.06.19г. подотчетное лицо получило в кассе 13 000 руб. для покупки преобразователя.
25.06.2019г. п/лицо отчитался по авансовому отчету на сумму 12 000 руб., предоставил товарный чек.
25.06.2019г. в кассу вернул оставшиеся 1 000 руб.
10.07.2019г. п/лицо решило вернуть преобразователь в торговую точку, т.к. не подходит по мощности и взял у бухгалтера товарный чек.
15.07.2019г. п/лицо принес в бухгалтерию новый товарный и кассовый чек на преобразователь др. мощности на сумму 22 000 руб.
Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить возврат старого товара и покупку нового с доплатой 10 000 руб.

Все комментарии (1)

Можно рассмотреть такой вариант.
Преобразователь оприходован в Дт 10 счета и не списан на затраты т.к. не подошел по мощности. Значит есть возможность корректировки счета 10.
10.07.19. Операции — Бухгалтерский учет — Операции, введенные вручную — Создать — Сторно документа.
Сторнируемый документ — Авансовый отчет.
Табличная часть заполнится проводками и надо оставить только проводку Дт 10 Кт 71.01. Таким образом отразили возврат преобразователя.
15.07.19. И на приобретение нового другой мощности надо оформить новый Авансовый отчет на 22 тыс.

Вы можете задать еще вопросов

Огромное спасибо всем сотрудникам компании за ваш труд! Ваши статьи, семинары наглядно, доступно раскрывают все тонкости работы с 1С. Отдельное спасибо техподдержке — без вас с переходом на ЗУП3 не справились бы. По сложным вопросам, где техподдержка 1С отвечает через пару недель отписками (типа: да, в 2.5 это было, а в 3 нет, и не планируется), а нам куда деваться — обратного пути нет, и работать надо сейчас, отчетность подгоняет. Ваши сотрудники всегда доброжелательно и скурпулезно вникают в суть проблемы. Подсказывают, в каких регистрах что надо проверить. Уточняют детали, предлагают варианты решения, спрашивают результат, в общем — ведут по победного конца. С днем рождения, вы — лучшие! Так держать, успеха и процветания!

Рекомендуем прочесть:  Можно ли использовать. Материнский капитал на погашение кредита на строительство

Пока сотрудник не предоставил отчет о командировке с документами, подтверждающими движение средств, расходы по НПП не списываются. Выданные суммы не уменьшают налогооблагаемую базу. Не начисляются страховые взносы и не удерживается налог на доходы.

2. Отчет о командировке или другой документ, подтверждающий использование средств, нужно предоставить директору в течение трех дней с момента осуществления расчетов по карте (в т. ч. снятия средств) или со дня возвращения на рабочее место. К документу должны прилагаться чеки, подтверждающие движение денег.

Пример

В программе все эти суммы списываются документом «Авансовый отчет» в разделе «Банк и касса». Он состоит из 5 вкладок. Первая называется «Авансы». Здесь перечисляются документы, на основании которых сотруднику были выданы средства (ПКО, банковская выписка). На вкладке «Товары» указывается перечень направлений использования средств. Если есть необходимость, заполняется «Возвратная тара». Если за счет полученных средств сотрудник оплатил товары или услуги, которые оказаны организации, то эти суммы отражаются на вкладке «Оплата». После проведения документа по данным сделкам будет сформирована проводка ДТ60 КТ71. Все остальные расходы, в том числе суточные, командировочные и общехозяйственные нужды, отражаются на вкладке «Прочее». Заполненные здесь поля не формируют проводки, но используются в печатной форме документа.

ФАС ПО в Постановлении от 13.03.2014 № А65-15313/2013 рассмотрел ситуацию, когда работникам юридического лица выдавались подотчетные денежные средства на приобретение ТМЦ. По состоянию на 31.12.2011 некоторыми подотчетными лицами не были представлены авансовые отчеты. Инспекция, посчитав данные денежные средства материальной выгодой работников, исчислила НДФЛ по ставке 35%.

Расчеты с подотчетными лицами являются часто совершаемыми операциями в казенном учреждении. Они имеют свои нюансы, о которых необходимо знать для соблюдения порядка расчетов, правильного оформления документов и исключения возможных негативных последствий несоблюдения требований нормативных правовых актов. Подробности – в статье.

Выдача денег под отчет.

От себя отметим, что переход на применение электронного вида авансового отчета вызывает много вопросов, одна из сложностей его применения связана с необходимостью наличия электронной подписи у всех участников составления авансового отчета, поэтому он еще не скоро будет широко использоваться.

УСЛОВИЕ 1. Реализация организацией-продавцом товаров с НДС покупателям по предоплате. Право собственности на товары переходит к покупателю в общем порядке — в момент передачи ценностей со склада(ов) третьего лица (поставщика, специализированной организации — товарного склада и т. п. ). Для выделения подотчетных средств сотрудник обязан предоставить согласованное подписью руководства заявление, где будет указана необходимая сумма денег, цель их выдачи и срок, на который они выделяются. Данное заявление является основанием для составления расходного кассового ордера или платежного поручения на выделение необходимой суммы денежных средств подотчетному лицу. Действующее законодательство не запрещает сотрудникам осуществлять возврат подотчетных сумм на расчетный счет работодателя.

В документе указываются возможные цели расходования средств, максимальная сумма, которую работник может потратить, сроки выплаты возмещения; он заверяется подписью директора и под роспись подается для ознакомления всем заинтересованным сотрудникам. Если вышеуказанная последовательность действий соблюдена, а подотчетное лицо потратило свои деньги по причине нехватки выданных, то имеет место обычный перерасход, и после проверки авансового отчета работодатель вернет работнику потраченную сумму из кассы. После поступления первичных документов в бухгалтерию их необходимо проверить. Если они оформлены в соответствии с требованиями ст.

Что делать, если подотчетное лицо потратило свои деньги

Если посетитель, купивший у вас товар, передумал сразу после этого, то порядок возврата денег следующий. Покупатель предъявляет кассовый или товарный чек, либо иной документ, подтверждающий оплату. В случае, если чеки не сохранились, он, как сказано выше, может сослаться на свидетельские показания, подтверждающие факт покупки. Оформлять возвраты товара гораздо легче, используя автоматизированное рабочее место кассира сервиса МойСклад.

В настоящее время все кассовые чеки должны содержать ряд обязательных реквизитов, среди которых наименование товара (ст. 4.7 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ). Если в кассовом чеке прописан вид и количество товара, товарный чек не нужен. Ведь в таком случае товарный чек по сути дублирует содержание кассового.

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

В качестве таковых доказательств в первую очередь выступают кассовые и товарные чеки, квитанции, , бланки строгой отчетности и т.п. Все вышеназванные документы должны иметь четко читаемые реквизиты, даты и суммы.

Гражданский кодекс Российской Федерации часть 2

нет. Постановлением Государственного комитета по статистике РФ от 29.05.1998 г. № 57 а был утвержден и согласован в установленном законом порядке ряд унифицированных форм первичной учетной документации, в том числе и товарная накладная (по форме ТОРГ-12).

При этом следует иметь в виду ограничения, установленные в первом абзаце статьи 138 ТК РФ в котором говориться, чтообщий размер всех удержаний при каждой выплате заработной платы не может превышать 20 процентов, а в случаях, предусмотренных федеральными законами, — 50 процентов заработной платы, причитающейся работнику.

причем в размере и на срок, определенные руководителем. Работник должен отчитаться об израсходованных средствах и произвести окончательный расчет в течение трех рабочих дней по окончании срока, на который они выданы, или не позднее чем через три дня после возвращения из командировки.

Возврат товара по авансовому отчету

Сначала бланк авансового отчета заполняется в одном экземпляре подотчетным лицом (не позднее трех рабочих дней с момента возвращения с командировки либо истечения срока выдачи денежных средств) и сдается на проверку в бухгалтерию и на утверждение руководителем.

Ссылка на основную публикацию