Из чего собрать портфель на иис с вычетом по типу б

Содержание

1 Важно!
2 Расчеты сделаны в середине февраля
3 3 варианта использования льготы первого типа
- 3.1 Пример расчета льготы №1 для доходности 40%.
- 3.2 Рекомендованные новости
4 Вычет типа А — на взносы
5 Что такое ИИС
- 5.1 Что нужно знать перед тем, как открыть ИИС

В отличие от банковского счета, доходность по ИИС не гарантирована. Однако в случае с консервативной стратегией вероятность получения прибыли близка к 100%. Поэтому начинающие инвесторы чаще всего выбирают именно такие портфели.

Важно!

Успех инвестирования практически полностью зависит от выбора стратегии. Поэтому начинающие вкладчики должны сразу определиться, в какие ценные бумаги они будут вкладывать. От этого зависит потенциальная доходность, а также возможные риски, связанные с просадкой депозита. У многих брокеров имеются готовые портфели для ИИС (БКС, Открытие и другие крупные и средние). Обзор наиболее популярных предложений представлен ниже.

Что такое инвестиционный портфель

Предлагаемый портфель относится к агрессивным стратегиям торговли – заработок до 35% годовых с учетом налогового вычета. Сроки инвестирования небольшие – до 9 месяцев, причем закрыть счет (т. е. продать портфель и получить деньги на ИИС, которые затем снова можно реинвестировать) можно в любой момент. Однако минимальная сумма – 300 тыс. руб., что доступно не всем новичкам. К тому же риски по стратегии максимальные, и для консервативного инвестирования такой портфель не подойдет.

Пример. Вы купили акции Газпрома на 20 миллионов рублей. Через 3 года цена выросла в 2 раза. Вы решаете продать все. Чистая прибыль составит 10 миллионов. Ставка по налогам 13% — или 1,3 миллиона. Но за 3 года вы получили право на налоговый вычет — 9 миллиона. И поэтому не заплатите не копейки.

Второй тип вычета (или ТИП Б) — освобождает владельца ИИС от уплаты налогов с прибыли, полученной на фондовом рынке. Максимальная сумма «освобождения» составляет 390 тысяч в год. Или 1,17 млн. за 3 года.

Вкратце от вычетах

В подавляющем большинстве случаев, первый вариант или тип А индивидуального инвестиционного счета с гарантированными получение 13% от суммы внесенных средств гораздо более выгоден. В финансовом плане можно получить больше денег. Практически здесь и сейчас. И не ждать целое десятилетие.

Если вы выбрали вариант А, с вас удержат НДФЛ 13% с полученного дохода. В рассмотренном примере прибыль составила 40000 – следовательно, необходимо отдать чуть больше 5000 руб. Значит, суммарный доход 78000+35000 = 113000 руб. По факту это более 18% годовых, что в 3 раза больше, чем можно заработать на банковских депозитах.

ИИС по типу А позволяет получать до 52000 рублей в год. Это возможно благодаря возврату 13% от внесенной суммы, причем деньги возвращаются за счет ранее удержанного НДФЛ (например, с зарплаты). Объясню на примере. Вы открываете депозит и каждый год вкладываете туда по 100000 рублей. Одновременно с этим вы получаете зарплату 30000 рублей в месяц, с которой удерживается 13% НДФЛ (за год сумма составит 46800 руб.).

Индивидуальный инвестиционный счет типа А

Максимальная сумма по ИИС первого типа составляет 52000 руб. в год. Поэтому максимальный размер взноса, на который распространяется эта льгота – 400000. Если вы внесете, например, 500000 в год, то на «лишние» 100000 вычет уже не действует. Т.е. в любом случае больше 52000 руб. вы не получите.

Мой случай как раз подходит под эти условия. Даже если бы условия подходили мне только частично, я все равно не стал бы отказываться от ИИС типа Б, просто его эффективность была бы ниже. Например, при тех же начальных данных, но со средним ростом активов на 10% в год вместо 13%, выгода от использования ИИС типа Б перевесит выгоду от ИИС типа А на четвертый год.

Расчеты сделаны в середине февраля

ИИС — это специальный брокерский счет для граждан РФ , с помощью которого можно экономить на налогах. Важное ограничение по ИИС — с него нельзя выводить деньги, пока счету не исполнится три года. И вывести их можно только целиком. Класть на ИИС можно не более 1 млн рублей в год.

Личный опыт одного инвестора

Валюта — доллар, евро, франк. Когда котировки падают, ценность кэша возрастает и можно покупать акции отличных компаний по бросовым ценам. Сейчас из всего портфеля около 80 тысяч рублей я держу в долларах.
Золото и акции золотодобывающих компаний, таких как «Полюс», «Полиметалл», — приблизительно на 30 тысяч рублей.
ОФЗ, муниципальные и корпоративные облигации с коротким сроком погашения. С корпоративными облигациями надо не забывать про диверсификацию. Я рекомендую выбирать не менее 10 ликвидных компаний первого или второго уровня листинга, то есть с высоким кредитным рейтингом и надежностью. Ликвидными я считаю компании, по которым ежедневно происходят сделки хотя бы на 100 тысяч рублей. Это значит, что на облигацию всегда есть покупатели и продавцы — и не возникнет проблем с ее продажей или покупкой.

В заключение хочу обратить ваше внимание на один важный момент. Часто встречаю неверные консультации по сроку подачи декларации. Многие “эксперты” советуют уложиться до 30 апреля текущего года. Это неверно. Срок не ограничен никаким месяцем. Подавать декларацию на вычет можно когда угодно: хоть летом, хоть осенью.

В конце года традиционно возникает много вопросов, когда открывать ИИС, чтобы воспользоваться льготой уже в следующем году. Месяц открытия не важен. Например, я открыла счет в декабре 2023 года, в январе 2023 подала документы на возврат и получила деньги в мае. За год вы можете только один раз получить вычет. Вносите хоть каждый день деньги на счет, хоть один раз в декабре и в следующем году оформляйте возврат налога.

Тип “А”

Аналитики отмечают резкое увеличение количества ИИС, открытых в 2023 году. Это говорит о том, что люди начали осознавать, что банковский вклад и валюта под матрасом не слишком эффективно защищают от обесценивания их сбережений. Но многие до сих пор теряются, когда заходит речь о получении законной льготы. Поэтому сегодня рассмотрим два типа налогового режима для ИИС и подробно остановимся на получении вычета по ним.

13% с финансового результата — разницы между доходом (сумма, полученная от продажи акций) и расходами (сумма, затраченная на покупку акций плюс расходы на содержание акций, например, брокерская комиссия);
инвестору необходимо быть налоговым резидентом;
расчеты производятся в рублях;
брокер — налоговый агент;
применяется вычет типа «Б» (вычет типа «А» не имеет к продаже акций никакого отношения).

Налог по операциям на ИИС рассчитывается брокером ежегодно, но уплачивается только при выплате дохода (если таковой имеется) при закрытии счета. Финансовый результат определяется по ИИС обособленно, то есть не берутся в расчет прибыль и убытки по иным операциям, например по простому брокерскому счету.

Когда уплачиваются налоги

Отметим еще раз, что никакие вычеты по НДФЛ: ни социальные, ни имущественные, ни инвестиционные, ни стандартные — не действуют при получении дохода в виде дивидендов, несмотря на то что он облагается налогом по ставке 13%.

Выплата заработной платы самому себе влечет за собой уплату существенных пенсионных налогов в бюджет в размере 30% от зарплаты (пенсионный фонд, фонд социального страхования, медицинского, страхование от несчастных случаев) и НДФЛ в размере 13% от з/п. Итого 43% налогов с зарплаты.

3 варианта использования льготы первого типа

Консультант принимает необходимые и достаточные организационные и технические меры для защиты персональной информации пользователя от неправомерного или случайного доступа, уничтожения, изменения, блокирования, копирования, распространения, а также от иных неправомерных действий с ней третьих лиц.

Пример расчета льготы №1 для доходности 40%.

4.2. Оплата Информационной услуги происходит путем перечисления Заказчиком денежных средств на расчетный счет Исполнителя одним из следующих способов:
— Оплата банковской картой или электронными деньгами (Яндекс Деньги) через интернет посредством интернет-эквайринга и/или сторонних платежных сервисов (Яндекс-касса).
— Оплата по реквизитам из п. 11 настоящей Оферты на расчетный счет Исполнителя.
— Оплата наличными в кассу Исполнителя.
— Оплата иными способами по предварительному согласованию с Исполнителем.

Лайфхак: Вы можете внести деньги в самом конце года, а получить вычет уже в начале следующего. Не имеет значения, в какой день вы открыли счет, налоговая должна сделать вычет за весь год. Например, если бы в декабре 2023 г. вы снесли на ИИС 400 тыс. руб., то уже январе 2023 г. получили бы возможность подать документы на получение вычета в размере 52 тыс. руб.

Это долговая ценная бумага, которую выпускает государство и владельцу которой оно выплачивает определенный процентный доход, который называют купоном. Покупая облигацию, инвестор дает деньги в долг не банку, как в случае с депозитом, а напрямую государству в лице Министерства финансов. Поэтому уровень надежности в данном случае оказывается выше, учитывая, что в банке застрахованная сумма ограничена всего 1,4 млн руб.

Вычет типа А — на взносы

В декабре 2023 года заводите снова деньги на ИИС — 252 тыс. рублей (52 тыс. рублей — возврат налога и 200 тыс. рублей — свои средства). За 2023 год работодатель уплатил за вас НДФЛ — 50 тыс. рублей. В январе 2023 году подаете декларацию на вычет. Сумма уплаченного НДФЛ (50 тыс. рублей) позволяет вернуть 32 760 рублей (252 тыс. рублей * 13 %). В дальнейшем полученную сумму можете дальше реинвестировать на ИИС и получать налоговые вычеты.

Какой тип ИИС выбрать: тип А или тип Б

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) открывают у биржевого брокера или доверительного управляющего. Разница в способе управления счетом: в первом случае — самостоятельное управление, во втором — доверительное. Инвестировать через брокера выгоднее — меньше процент комиссии.

российский рынок акций — развивающийся рынок, поэтому в ближайшие годы будет приносить повышенную доходность. Согласно этому, возможно, долю акций следует держать чуть большую
продолжительность жизни в России — намного ниже, чем на Западе, поэтому если учесть этот фактор, то, возможно, долю акций наоборот, надо делать ниже

Указанных пропорций следует придерживаться и в том случае, если возраст инвестора превышает 50 лет: такая структура портфелей реализует довольно консервативный подход к инвестициям, но с высокой долей предсказуемости и безопасности.

Страна регистрации — Ирландия

По большому же счёту определение этих пропорций — личное дело каждого, и каких-либо жёстких правил на этот счёт не существует, кроме, пожалуй, известного на Западе подхода, согласно которому доля облигаций в портфеле должна равняться возрасту инвестора.

Перейдите поэтапно: «Главная» → «Профиль» → «Получить ЭП» → Выберете вариант хранения ЭП (ваш компьютер или хранилище ФНС) → Указать свой ИНН и СНИЛС → Установите пароль, с помощью которого будете ставить подпись. Готово. ЭП сформируется и будет доступна до конца текущего дня.

Ваш ИИН — это логин для входа на портал. Для получения пароля нужно обратиться ближайшую инспекцию федеральной налоговой службы. Вам потребуется ваш паспорт, Сотрудник выдаст вам данные для доступа в личный кабинет.

4. Заполните декларацию 3-НДФЛ

Налоговый вычет на внесённые деньги (тип «А»):
Ежегодно инвестор может возвращать 13% от суммы, которую внес на свой ИИС. Максимальная сумма возврата — 52 000 рублей. Эта цифра получается из расчёта внесенных 400 000 рублей, хотя законодательное ограничение на пополнение разрешается до 1 000 000 рублей в год. Такой тип подойдёт тем, кто имеет официальное трудоустройство, и доход облагается НДФЛ.

Хорошая новость в том, что получать налоговый вычет по ИИС можно неограниченное количество раз, хоть каждый год на протяжении всей жизни счета, пока вы не решите закрыть свой ИИС. Но при одном условии: для этого необходимо каждый же год вносить новые средства на свой ИИС.

Есть и другой способ. Закон о рынке ценных бумаг и Налоговый кодекс не запрещают открывать новый ИИС каждые три года. Это значит, что количество индивидуальных инвестиционных счетов, которыми вы можете владеть последовательно, не ограничено. Поэтому через три года с даты открытия первого счета, вы можете закрыть старый ИИС, вывести средства, не потеряв полученного за первый год вычета, после чего открыть новый индивидуальный инвестиционный счет, внести туда деньги, выведенные с первого ИИС, снова купить ценные бумаги, чтобы деньги работали, и через год оформить вычет на 52 тыс. руб.

Как вывести деньги со счета через год, не потеряв вычет по ИИС?

Если по совету мамы, папы, друга или подруги вы открыли ИИС, например, в начале 2023 года, но до сих пор не успели внести деньги на счет, лучше всего сделать это до конца декабря. Это даст возможность подать документы на получение налогового вычета за 2023 год уже в первом квартале 2023-го.

Вычет по типу Б можно получить у налогового агента ( брокера) на дату закрытия ИИС. Для этого вы должны предоставить справку из налоговой инспекции о том, что у вас нет других ИИС и вам ни разу не предоставлялся вычет в сумме вложений на ИИС.

При этом инвестор в рамках ИИС вправе переходить от одного брокера к другому. Для этого нужно заранее выбрать нового брокера, отмечает независимый финансовый советник Ольга Коношевская и поясняет алгоритм действий.

В какой компании лучше держать инвестсчет?

Средства могут быть направлены на инвестиции в инструменты фондового рынка, включая акции, государственные и корпоративные облигации, в том числе еврооблигации, а также биржевые фонды (ETF), паевые фонды и т. д.

В России такие счета начали работать с 1 января 2023 года. В этой статье мы расскажем о том, как заработать на инвестициях, что такое ИИС, какие правила нужно учесть перед его открытием, предоставляет ли государство налоговые льготы на инвестирование.

Что такое ИИС

Вычет типа Б – на полученную прибыль. В этом случае при расторжении договора (но не ранее, чем через три года) вы будете освобождены от уплаты налога на доходы от инвестиций. Основание: пп. 3 п. 1 ст. 219.1 НК РФ.

Что нужно знать перед тем, как открыть ИИС

Вычет типа А – по взносам на ИИС. В этом случае вы получаете 13% от тех денег, что в течение прошлого года положили на счет. Существует ограничение – размер вычета не может превышать 400 000 рублей. Это значит, что максимальная сумма к возврату составляет 52 000 рублей. Основание: пп. 1 п. 3 ст. 219.1 НК РФ.