Можно ли получить налоговый вычет после учебы в автошколе

Налоговый вычет за учебу в автошколе

На самом деле в законе точно не определено, при оплате каких именно видов обучения предоставляется налоговый вычет. Имеется лишь указание на то, что это обучение должно проходить в образовательных учреждениях, которые имеют лицензию или иной документ, подтверждающий статус учебного заведения.

Если просмотреть § Статью 219 Налогового кодекса РФ, то в законе написано четко и просто: образовательным является учреждение, осуществляющее образовательный процесс. То есть это учреждение, которое реализует одну или несколько образовательных программ и (или) обеспечивает содержание и воспитание обучающихся, воспитанников.

Правила предоставления налогового вычета за обучение в автошколе

• если обучавшийся в автошколе не является резидентом России, то есть продолжительность его проживания в стране не достигает 183 дней за последний год.
• в случае оплаты обучения предприятием, где числится работник.
• при оплате образовательных услуг средствами материнского капитала, который в свою очередь налогом не облагается.
• если прибыль гражданина – это дивиденды, денежный приз или другой выигрыш. А на них 13%-ная налоговая ставка не распространяется.

Для получения водительского удостоверения необходимо отучиться в автошколе, то есть получить образовательную услугу, которая предоставляется на платной основе. Российское налоговое законодательство предусматривает возврат части денежных средств, уплаченных за обучение.

Налоговый вычет за обучение в автошколе

Николай Викторович оплатил за занятия в автошколе 30 тыс. рублей в феврале 2023 года. Подумав, решил не дожидаться, когда закончится этот год и подать заявление работодателю. В марте он собрал документы и отнес в ФНС. В апреле он получил уведомление о положительном решении и заполнил заявление на получение вычета. Заработная плата в мае составила 25 тысяч рублей до удержания НФДЛ. Размер вычета превышает размер дохода Николая Викторовича, поэтому в мае получит на руки 25 тысяч рублей. Остаток в размере 30000 — 25000 = 5000 рублей перейдёт на июнь. Если заработная плата не изменится, то гражданин получит (25000-5000) х 13% = 22400 руб. Итого за два месяца гражданин сэкономит на НДФЛ 30000 х 13% = 3900 рублей.

В современном мире трудно обойтись без машины, правда, предварительно надо получить водительское удостоверение – процесс небыстрый и недешевый. Вычет можно получить не только за учебу в ВУЗе, но даже за водительские курсы. Возврат подоходного налога за затраты на обучение в автошколе не что иное, как социальный налоговый вычет, воспользоваться которым может почти каждый человек, вернув 13% от стоимости курсов.

Можно ли получить налоговый вычет за учебу сына школьника в автошколе? это дополнительное образование

2) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).

Мой сын, будучи школьником, в шестнадцать с половиной лет обучался в автошколе. На тот период он был несовершеннолетним и не нигде при этом не работал. Договор на обучение в автошколе заключён был со мной на получение образование сына. В налоговой у инспекторов возник вопрос о возможности подачи мною декларации. Как говорят в автошколе, в подобных случаях, родители подают документы в налоговую. Помогите, пожалуйста, грамотно разобраться есть ли у меня право на вычет, какими документами и статьями бюджетного кодекса мне можно при этом руководствоваться и какие документы представлять в Налоговую инспекцию. Логически я поминаю, что я должна представить документы подтверждающие родство, свой паспорт, свидетельство о рождении сына, аттестат, подтверждающий учёбу сына на тот период в средней школе, договор между мной (родителем) и авто школой на обучение несовершеннолетнего ребёнка (это ведь обучение не заочное), лицензию автошколы и справку, подтверждающую оплату на обучение (кассовые чеки выцвели), а также заявление на имя руководителя налоговой инспекции о предоставление мне налогового вычета за обучение моего несовершеннолетнего ребёнка. В правомочность отказа мне в вычете в данном случаю я мало верю, так как один раз мне уже налоговая пыталась отказать в праве на налоговый вычет по случаю покупки квартиры. Тогда я оправдала своё право и имущественный вычет получаю по настоящее время. Не хочется повторения той истории. Заранее благодарю. С уважением, Тамара. Ленинградская область.

Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе

• его прибылью являются дивиденды, выигрыш, приз, с которых не платился налог поставке 13%;
• он не резидент страны, то есть на территории РФ находился в течение года меньше 183 дней;
• предприятием, на котором числится работник, оплачено обучение, и затраты не были возмещены;
• учеба оплачивалась с помощью материнского капитала, который является не облагаемым налогом.

1. Физические лица, которые оплачивали собственное обучение, или учили своих детей, которым не исполнилось еще 24 лет.
2. Опекун и попечитель, если им вносилась оплата за своего подопечного. Даже при прекращении опекунства право на вычет сохраняется до достижения ребенком 24 лет.
3. Лица, которые вносили оплату за обучение своих братьев или сестер, если им нет 18 лет;

Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе

Следует учесть тот факт, что вычет производится только в случае обучения в лицензированном учреждении. Оплата при помощи средств, полученных по материнскому капиталу, не является основанием для получения льготы (средства в таком случае не облагаются налогом). Также следует помнить, что получить деньги могут только резиденты страны (пребывающие на ее территории более 183 дней в году).

1. Гражданин должен самостоятельно оплачивать свое обучение. Если, к примеру, оно прошло за счет организации или предприятия, воспользоваться вычетом не получится (при условии отсутствия возмещения убытков со стороны гражданина).
2. Лица, вносящие средства, должны работать и уплачивать налог.

Налоговый вычет за учебу в автошколе

В перечень входят и дополнительные образовательные программы, и дополнительные образовательные услуги, которые реализуются в целях всестороннего удовлетворения образовательных потребностей людей. В их число входят и те программы, которые преподаются в образовательных учреждениях дополнительного образования (в учреждениях повышения квалификации, на курсах, в центрах профессиональной ориентации, музыкальных и художественных школах, школах искусств, спортивных школах, Домах детского творчества и в иных учреждениях, имеющих лицензии).

На самом деле в законе точно не определено, при оплате каких именно видов обучения предоставляется налоговый вычет. Имеется лишь указание на то, что это обучение должно проходить в образовательных учреждениях, которые имеют лицензию или иной документ, подтверждающий статус учебного заведения.

Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе

• Подача документов. Не стоит торопиться с оформлением и передачей на рассмотрение документации, поскольку существует определенное правило – заполнять декларацию и получать справку на налоговую скидку нужно не раньше, чем в следующем году, который наступает после даты оплаты обучения.
• Получение компенсации. Некоторые налогоплательщики считают, что даже если они сдали на права достаточно давно, например, 10 лет назад, то они в любой момент могут воспользоваться уменьшением налогооблагаемой базы. Данное мнение является ошибочным, поскольку вернуть НДФЛ за обучение в автошколе можно только в том случае, если с момента его оплаты прошло не более трех лет.

Если физическое лицо после получения водительских прав за определенную цену возвращает себе обратно часть израсходованных материальных средств, то оно использует такую услугу, как налоговый вычет. Существует несколько видов налоговых скидок, однако материальная компенсация подобного рода относится к вычетам социального характера.

Социальный налоговый вычет за обучение

• Справка о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ (выдаётся в бухгалтерии по месту работы).
• Налоговая декларация по форме НДФЛ-3 обо всех полученных и облагаемых налогом доходах. В ней в отдельной строке следует заявить о праве на вычет, подробности смотрите в инструкции по заполнению декларации 3-НДФЛ.
• Документы на ребенка: свидетельство о рождении или его общегражданский паспорт.
• Справка из учебного заведения о форме обучения.
• Копия договора на получение образования, заверенная учебным заведением (например, в ВУЗе копию можно заверить в деканате). Если за время учебы стоимость обучения изменялась, то следует подготовить справку, или дополнительное соглашение к договору, подтверждающее это.
• Ксерокопия лицензии образовательного учреждения. Заверять ее не нужно, так как по указанным в ней данным налоговиками делается соответствующий запрос и информация проверяется.
• Оплаченные квитанции.

Иногда могут потребоваться и другие справки и документы, но о них, как правило, сообщает налоговый инспектор при подаче декларации. К примеру, если плата за обучение в ВУЗе была увеличена, то сотрудник ФНС может попросить приложить соответствующий приказ ректора.

Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе

Социальный налоговый вычет на обучение могут получить налогоплательщики, которые в течение истекшего года произвели расходы на свое обучение, а также на обучение своих детей в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях. Также этим правом могут воспользоваться также опекуны (попечители), оплатившие обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях. Если налогоплательщик оплачивает свое обучение в образовательных учреждениях, то для получения данного социального налогового вычета форма обучения (дневная, вечерняя, очная, заочная, экстернат) значения не имеет. Однако при оплате налогоплательщиком обучения в образовательных учреждениях своих детей или подопечных (либо бывших подопечных) такой вычет предоставляется только в том случае, если дети или подопечные (либо бывшие подопечные) налогоплательщика обучаются на дневной, т.е. очной, форме.

Итак, если Вы или ваш ребенок учится в автошколе и соответственно Вы оплачиваете некую сумму за обучение, например 35 100 руб., вы имеете право вернуть 13% от стоимости обучения в автошколе, что составит 4 563 руб. Социальный налоговый вычет за обучение в автошколе может получить любой, кто в течение года оплатил свое обучение в автошколе или обучение своих детей до 24 лет.

Налоговый вычет за обучение в автошколе в 2023 году

Вычет – это льгота налогового характера, не облагаемая НДФЛ. Если налогоплательщик исправно платит подоходный налог с получаемых доходов, за счет которых оплачивает учебу в автошколе, то он вправе уменьшить налогооблагаемую базу по НДФЛ на величину совершенных расходов в пределах социального вычета за обучение. Так как налог уже уплачен ранее со всей базы без учета вычета, то, подтвердив право на эту льготу, налогоплательщик сможет вернуть долю заплаченного налога в размере 13 % от расходов на учебу в пределах установленных ограничений.

Вычет в 120 000 руб. включает в себя не только затраты на обучение в автошколе, но и иных лицензированных учебных заведений. Сюда же включаются траты на лечение, приобретение лекарственных препаратов, взносы добровольного характера на пенсионное обеспечение, вложения в негосударственный пенсионный фонд, а также взносы за страхование жизни.

Налоговый вычет на обучение в автошколе

Если оба эти требования у Вашей автошколы соблюдены, то смело можете собирать комплект документов на получение социального налогового вычета. Обратиться за возвратом денег можно в любое время в течение трех лет после года, в котором Вы прошли курсы. Для этого возьмите в автошколе копию лицензии, в бухгалтерии по месту работы – справку о доходах по форме 2-НДФЛ, плюс сделайте копии договора с автошколой и платежных документов, напишите заявление с просьбой предоставить вычет на Ваш банковский счет и заполните декларацию по форме 3-НДФЛ. После проверки предоставленных Вами документов, которая может длиться несколько месяцев, в случае положительного решения Вам в течение 15-20 рабочих дней переведут деньги на банковский счет."

Виды образовательных программ поименованы в ст. 9 Закона N 3266-1. Это, в частности, дошкольное образование, начальное общее, среднее общее и профессиональное образование, высшее профессиональное образование, послевузовское профессиональное образование (аспирантура, ординатура, адъюнктура, докторантура).